Apdrošināšanas darbības valsts regulējums Krievijas Federācijā

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Sociālo institūciju izveides procesā Krievijas Federācijā liela uzmanība tika pievērsta apdrošināšanas darbības regulējumam. Tas ir saistīts ar šāda veida darba augsto sociālās nozīmes līmeni. Apdrošināšanas gadījuma iestāšanās var kaitēt visai tautsaimniecībai. Apdrošināšanas darbības valsts regulēšana notiek caur ziņošanu, informācijas atbilstību faktiskajiem rezultātiem un normatīvo regulējumu.

Uzraudzība

Apdrošināšanas darbību valsts regulēšana un uzraudzība ir sadalīta provizoriskajā, kārtējā un turpmākajā. Pirmajā gadījumā runa ir par uzņēmumu atbilstības pārbaudi prasībām, saskaņā ar kurām tiek izsniegta licence, apdrošinātāju reģistrāciju. Pašreizējā uzraudzība sastāv no tirgus dalībnieku tiesību aktu ievērošanas pārbaudes: pārskatu analīze, licenču anulēšana,brokeru izslēgšana no reģistra utt. Par tiem sīkāk tiks runāts tālāk.

Apdrošināšanas darbības valsts tiesisko regulējumu veic Krievijas Federācijas likums "Par apdrošināšanas uzņēmējdarbības organizēšanu" un Finanšu ministrija. Tas attiecas uz profesionāliem tirgus dalībniekiem, to starpniekiem un labuma guvējiem.

Mērķi, funkcijas, uzdevumi

Apdrošināšanas darbības valsts regulējuma mērķi:

• nodrošinot stabilu tirgus darbību;
• noteikumu subjektu ievērošana;
• darījuma pušu saistību izpildes nodrošināšana;
• vietējā tirgus aizsardzība no ārvalstu uzņēmumiem;
• nodokļu un nodevu pārskaitīšana valstij.

Apdrošināšanas darbības valsts regulējuma virzieni:

• likumu un noteikumu pieņemšana, kontrole pār to ievērošanu no valsts institūcijām;
• regulē apdrošinātāju maksātspēju un nodrošina to saistību izpildi;
• kontrole pār tirgus subjektu veikto nodokļu nomaksu;
• sankciju piemērošana tirgus dalībniekiem.

Uzraudzības iestādes veic šādas funkcijas:

• izsniegt darbības licenci;
• veikt ierakstus Apdrošinātāju un brokeru valsts reģistrā;
• kontrolēt tarifu uzstādījumu;
• noteikt rezervju izvietošanas noteikumus, grāmatvedības operāciju rādītājus;
• izstrādāt normatīvos un metodiskos dokumentus;
• attīstīt unsniegt priekšlikumus likumdošanas ietvara izstrādei.

Valsts uzraudzības iestāžu tiesības

• Saņemt no apdrošinātājiem, atskaites par darbībām, no saviem klientiem un bankām - informāciju par finansiālo situāciju.
• Veikt pārbaudes par sniegtās informācijas atbilstību reālajam finansiālajam stāvoklim.
• Ja uzņēmumi pārkāpj juridiskās prasības, izdodiet norādījumus problēmu novēršanai. Ja tie netiek ievēroti, apturiet licences, līdz pārkāpumi tiks pilnībā novērsti.
• Iesniedziet prasību tiesā, lai likvidētu apdrošinātāju un uzņēmumus, kas darbojas bez licencēm.

Finanšu regulējums

Pasaules praksē apdrošināšanas kompānijas regulāri tiek auditētas šajā jomā. Krievijā šis jautājums joprojām tiek izskatīts.

Apdrošināšanas sabiedrību darbības valsts regulējums to maksātspējas un finansiālās stabilitātes ziņā sastāv no atsevišķu pakalpojumu tarifu aprēķināšanas, rezervju veidošanas, investīciju projektu izvērtēšanas. Apdrošinātāji katru gadu izvērtē uzņemtās saistības. Tās rezultāti atspoguļoti atsevišķā slēdzienā, kas tiek iesniegts valsts aģentūrā.

Izveidotas audita sistēmas trūkums negatīvi ietekmē visu nozari. Nodrošinājuma metodoloģijas ātri noveco, taču tās reti tiek pārskatītas. Revīzijas īstenošanas soļi tiek veidoti tikai likumdošanas līmenī, bet mērķi, uzdevumi, programma un mehānismipraksē nav definēts.

Apdrošināšanas arodbiedrības

Krievijas tirgū darbojas valsts un reģionālās apdrošinātāju asociācijas. Tās veidojas pēc darbības veida: medicīniskā, auto apdrošināšana uc Šādas arodbiedrības ir tirgus pašregulācijas resurss. To galvenais uzdevums ir saistīts ar likumdošanas aktu priekšlikumu sagatavošanu, aizsardzības fondu veidošanu, noteikumu un programmu izstrādi, darbības metodisko nodrošinājumu, personāla apmācību u.c.

Krievijas Federācijas Patērētāju tiesību aizsardzības savienības attīstības ietvaros. Tās galvenais uzdevums ir apzināt negodīgus uzņēmumus, aizsargāt patērētāju intereses, izstrādāt noteikumus, apdrošināšanas programmas utt.

Abu pušu arodbiedrību darbība jāveic sadarbībā. Apdrošinātāju un to klientu interešu ņemšana vērā ir svarīgs tirgus attīstības priekšnoteikums.

Pasaules prakse

Apdrošināšanas līgumi ir juridiski sarežģīti dokumenti. Cilvēkam bez speciālās izglītības ir grūti saprast visus formulējumus. Rietumvalstīs apdrošināšanas darbību valsts regulējums darījumiem ar privātpersonām ir daudz stingrāks nekā līgumiem ar juridiskām personām. Pēdējā var piesaistīt kvalificētus juristus, lai noteiktu dokumenta nosacījumu atbilstību normatīvajiem aktiem.

Krievijas Federācijas reģionos apdrošināšanas darbību valsts regulējumu veic vietējās uzraudzības iestādes. Iespēju robežās viņiem palīdz nodoklispakalpojumu, Centrālā banka un Pretmonopola kabinets. Lielākajā daļā Eiropas valstu tiek izmantota vienota uzraudzības sistēma. Kanādā dažus aspektus regulē federālās iestādes, savukārt galvenās pilnvaras tiek nodotas vietējām iestādēm provincē. ASV nav globāla valsts regulējuma apdrošināšanas darbībai. Katrai valstij ir savi noteikumi.

Sistēmas

Apdrošināšanas darbības valsts regulējums, izmantojot publisko sistēmu, paredz, ka uzņēmumiem ir jāpublicē pārskati par darbības rezultātiem atklātos izdevumos un jāsniedz uzraudzības iestādēm. Pakalpojumu patērētāji var izmantot šo informāciju, lai veidotu priekšstatu par organizāciju un izlemtu par līguma slēgšanas lietderību.

Šī ir liberāla sistēma. Cilvēks bez speciālās izglītības nespēs saprast finanšu pārskatus. To personu intereses, kuras līgumus slēdza pirms apdrošinātājam radušās problēmas, nekādā veidā netiek apdrošinātas. Valsts kontrole pār darījumu izpildi netiek veikta.

Normatīvā regulējuma sistēma sastāv no tā, ka valsts papildus nosaka vienādas prasības visām apdrošināšanas darbībās iesaistītajām organizācijām. Tie var būt saistīti ar finansiālo nodrošinājumu (kapitāla apmēra atbilstību uzņemtajām saistībām), apdrošinātāju īpašumtiesību formām, atskaites termiņiem u.c. Šo prasību neievērošanas gadījumā uzņēmumiem tiek piemērotas sankcijas. Šī shēma ir ilgu laiku un veiksmīgidarbojas Apvienotajā Karalistē un nesen parādījās ES valstīs.

Apdrošināšanas darbības valsts regulējuma iezīmes materiālās uzraudzības sistēmā ir tādas, ka apdrošinātāji publicē pārskatus par savas darbības rezultātiem, un uzraudzības institūcijas kontrolē līguma noteikumu, likmju un rezervju veidošanas kārtības izpildi. Teorētiski ar šādu darbības shēmu tiek ievērotas visu darījumā iesaistīto pušu intereses, un nenotiek cenu dempings. Tādā veidā tiek veikts apdrošināšanas darbības valsts regulējums Krievijas Federācijā.

Materiālā sistēma aptverto objektu skaita ziņā ir plašāka par normatīvo. Tās galvenais princips ir, ka visas darbības iepriekš jāsaskaņo ar valsts iestādēm. No vienas puses, šāda sistēma stipri ierobežo apdrošinātāju darbību. Uzņēmumiem, kas izstrādā jaunu produktu, tas jāsaņem regulatīvajās iestādēs. Laika zaudējums atspoguļosies zaudētajā peļņā. Savukārt pakalpojumu patērētāju intereses tiek aizsargātas.

Apdrošinātāja reģistrācija

Krievijas Federācijā licenci apdrošināšanas darbību veikšanai izsniedz Finanšu ministrija. Lai to saņemtu, jāveido un jāiemaksā pamatkapitāls, atkarībā no izvēlētā darbības veida:

• minimālā alga 25 tūkstoši - visi pakalpojumi, izņemot dzīvības apdrošināšanu;
• minimālā alga 35 tūkstoši - visi apdrošināšanas veidi;
• vairāk nekā 49 tūkstoši minimālās algas - tikai dzīvības apdrošināšana.

Norādīto līdzekļu ietvarosjāmaksā skaidrā naudā. Pārsniedzot šīs vērtības, iemaksas tiek pieņemtas īpašuma, lietošanas tiesību, intelektuālās darbības rezultātu uc veidā.

Papildus Finanšu ministrijai jāiesniedz šādi dokumenti:

• paziņojums;
• dibināšanas dokumenti (harta, sēdes protokols, izraksts no valsts reģistra).
• maksa par naudas līdzekļu ieskaitīšanu pamatkapitāla kontā;
• biznesa lieta;
• apdrošināšanas noteikumi, līguma veidlapu paraugi;
• tarifu aprēķins ar detalizētu izmantotās metodoloģijas sadalījumu;
• dati par vadītāju un viņa vietniekiem.

Tas tiek pieņemts kā biznesa gadījums:

• gada biznesa plāns;
• pārapdrošināšanas plāns gadījumā, ja maksimālā riska atbildība ir lielāka par 10% no pašu kapitāla;
• algoritms rezervju veidošanai un to izvietošanas plāns;
• bilance, peļņas vai zaudējumu aprēķins.

Uzraudzības iestāde lēmumu par licences izsniegšanu pieņem 60 dienu laikā pēc dokumentu saņemšanas. Atteikuma iemesls var būt dokumentu neatbilstība likuma prasībām. Par to valsts aģentūra rakstiski informē juridisko personu.

Stages

Apdrošināšanas darbību valsts regulēšana Krievijas Federācijā tiek veikta trīs posmos: provizoriskais, pašreizējais un turpmākais. Apsvērsim katru no tiem sīkāk.

Priekšskatījums

Pirmkārt, ir atlase starp uzņēmumiem, kas vēlas iegūt licenci. Ne katra organizācija var veikt apdrošināšanas darbības.

Ieeju tirgū var veikt divos veidos. Pirmajā gadījumā uzņēmums vienkārši tiek reģistrēts apdrošinātāju reģistrā, pēc tam tas var sākt darboties. Šāda skaidra atzīšana ir raksturīga publicitātes sistēmai.

Ja tiek izmantota koncesijas metode, tad uzraudzības iestādēm ir jāizsniedz licence darbību veikšanai. Jums jāiesniedz dokumenti, kas apliecina spēju izpildīt finanšu prasības. Šo shēmu izmanto lielākajā daļā pasaules valstu.

Pastāvīga uzraudzība

Valsts iestādes analizē iesniegtos grāmatvedības un vadības pārskatus. Ja nepieciešams, tiek pieprasīta papildu informācija. Viņu kompetencē ietilpst arī iesniegumu ar priekšlikumiem, sūdzību izskatīšana un pārbaužu veikšana. Tas ir, apdrošināšanas sabiedrības apdrošināšanas darbības valsts regulējums tiek samazināts līdz uzņēmuma finansiālo iespēju savlaicīgai izvērtēšanai atbilstoši uzņemtajiem riskiem, rezervju veidošanas noteikumu, līdzekļu pieejamības atbilstības pārbaudei. noteiktajiem standartiem.

Pārbaudes kontrole

Šajā posmā tiek pieņemti lēmumi par apdrošinātājiem, kuru darbība neatbilst prasībām (reorganizācija, likvidācija). Apdrošināšanas darbību valsts regulējums Krievijas Federācijā šajā posmāmērķis ir samazināt negodprātīgu uzņēmumu klientu zaudējumus. Uzraudzības iestādes var noteikt ierobežojumus jaunu līgumu slēgšanai, mainīt tarifu likmes un koriģēt darbības citos aspektos. Tas tiek darīts instrukciju veidā, tas ir, rakstisku rīkojumu veidā, uzliekot apdrošinātājam pienākumu noteiktajā termiņā novērst pārkāpumus.

Ierobežojumu noteikšanas pamatojums ir:

• veikt darbības jomās, uz kurām neattiecas licence;
• ar likumu aizliegto darbību īstenošana;
• rezervju veidošanas kārtības pārkāpums;
• nepamatoti tarifu samazinājumi;
• neatbilstība noteiktajam aktīvu un pasīvu attiecībai;
• atskaite, citi pieprasītie dokumenti, pārkāpjot termiņus vai pasūtījumu;
• sniegtās informācijas neatbilstība faktiskajiem datiem;
• hartas grozījumu paziņošanas termiņu pārkāpums, pakalpojumu sniegšanas noteikumi, tarifu struktūra;
• licences nodošana citai organizācijai;
• polises izsniegšana, nepiemērojot noteikumus;
• līgumu slēgšana uz ilgākiem termiņiem, nekā noteikts noteikumos.

Recepšu neievērošanas gadījumā uzraudzības iestāde var ierobežot licences derīgumu. Tas var izpausties gan aizliegumā slēgt jaunus līgumus, gan arī veco līgumu darbības termiņa pagarināšanu noteikta veida darbībām vai noteiktā teritorijā.