Līdzekļu vākšana. Ko ietver šī bankas operācija - pilns apraksts

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Līdzekļu vākšana – kas tas ir? Droši vien daudzi cilvēki uzdod šo jautājumu. Šis raksts palīdzēs jums visu saprast. Vispirms ir jāsniedz piedāvātā termina definīcija. Tātad, šī ir procedūra skaidras naudas iekasēšanai un turpmākai transportēšanai gan starp dažādām organizācijām, gan starp vienas nodaļas. Turklāt līdzekļu vākšana ir saistīta ar jebkuru vērtslietu pārvietošanu. Piemēram, svarīgi dokumenti, dārgmetāli, bankas kartes un daudz kas cits.

Proceedings

Tā kā skaidras naudas, rēķinu, maksājumu un norēķinu dokumentu saņemšana, kā arī citas bankas procedūras ir skaidras naudas darījums, vispirms ir nepieciešams noformēt dažus papīrus. Vispirms tiek noslēgts līgums starp organizāciju, kas nodrošina skaidras naudas iekasēšanupakalpojumus un uzņēmumu, kuram tie ir nepieciešami. Taču nevajadzētu aprobežoties tikai ar juridiskām personām, jo ir situācijas, kad pieprasīta ir arī naudas līdzekļu iekasēšana privātpersonām.

Svarīgi atcerēties, ka šādus pakalpojumus sniedzošās organizācijas cieši sadarbojas ar bankām, kuras savukārt ik mēnesi izsniedz numurētas drošības kartes. Tajos sīki norādīts: organizācijas nosaukums, kontaktinformācija, adrese un darba laiks, tiem piešķirto maisu numuri, kā arī kolekcionāru ierašanās laiks un biežums. Protams, pēdējie no uzskaitītajiem datiem tiek noteikti atbilstoši pārvadāto banknošu apjomam. Katram tukšajam maisam, kas iesaistīts aprakstītajā procesā, tiek piešķirts savs numurs. Tad skaidras naudas inkasācijas dienesta vadītājs saskaņos ar apkalpoto organizāciju specializēto transportlīdzekļu ierašanās laiku.

Essentials

Protams, process, ko sauc par "naudas līdzekļu iekasēšanu", prasa ievērot daudzus noteikumus, no kuriem viens ir ne tikai tukša maisa saņemšana, bet arī saistīto dokumentu noformēšana. Tātad visa nepieciešamā saraksts, ko darbiniekam izsniedz pirms aiziešanas, ir šāds: specializēts konteiners, kas marķēts ar individuālu numuru, atslēgas, zīmogs, drošības kartes, kā arī pilnvaras ārvalstu valūtas pārvadāšanai vai citi. vērtslietas.

Darbības pēc ierašanās

Normatīvie akti nosaka darbību secību, kas pilnvarotajai personai ir jāveicdarbinieks nogādāts nepieciešamo pakalpojumu sniegšanas vietā. Iesākumā kasierim ir jāpārbauda atbraukušās personas identitāti apliecinoši dokumenti, pārvadāšanas pilnvara, drošības karte, kā arī jāpieņem jauna šim uzņēmumam piešķirtā tukšā soma. Un, savukārt, nodrošiniet zīmoga paraugu un maisiņu, kas piepildīts ar banknotēm, neaizmirstiet pievienot atbilstošu rēķinu un kvīti. Turklāt kasiera pienākumos ietilpst dokumenta noformēšana, kurā norādītas visas veiktās darbības. Pēc tam tiek pārbaudīta izziņa un aizpildītā reģistra atbilstība deklarētajām summām, un papīri tiek ievietoti kases maisā. Nākamo vienumu, kas ietver procesu, ko sauc par "līdzekļu iekasēšanu", var uzskatīt par aizzīmogošanas procedūru. Kasieres klātbūtnē nepieciešams pārbaudīt gan piegādātās plombas, gan maisa integritāti, kā arī nepieejamību iekšā esošajam saturam. Apkalpojamās organizācijas darbinieks aizpilda drošības karti, pēc kuras pilnvarotā persona pārbauda tajā, čekā un rēķinā esošos numurus. Gadījumā, ja, aizpildot drošības karti, kasiere ir pieļāvusi kļūdu, tā nekavējoties ir jālabo par pareizu ierakstu. Šī darbība jāveic vienam un tam pašam darbiniekam. Jaunās atzīmes pareizību apliecina kasieres paraksts.

Svarīgi nosacījumi

Pieņemot maisu ar skaidru naudu un visiem saistītajiem dokumentiem, savācējs paraksta čeku, apliecina to ar organizācijas zīmogu un nosaka datumu pēc plkst.kas to atdod kasierim. Taču var būt gadījumi, kad servisa iestādes darbinieks konstatē dažādus pārkāpumus. Svarīgi ņemt vērā, ka atkāpe no noteiktajiem noteikumiem ir ne tikai maisa un blīvējuma defekti, bet arī nepareiza tam pievienotā paziņojuma sagatavošana. Uzreiz rodas jautājums: ko darīt šādā situācijā? Naudas līdzekļu iekasēšana tiks veiksmīgi pabeigta, ja konstatētos defektus varēs novērst pilnvarotas personas klātbūtnē, nepārkāpjot tās darba grafiku. Gadījumā, ja nav iespējams veikt darbības, lai pēc iespējas ātrāk novērstu pārkāpumus, tad soma netiks pieņemta. Līdz ar to skaidras naudas iekasēšana (piemēram, veikalā) tiek veikta turpmākā servisa organizācijas apmeklējuma laikā. Protams, apmeklētības lapas ailē "atkārtoti braucieni" nedrīkst aizmirst ielikt attiecīgu atzīmi.

Somiņas pieņemšana bankā

Šai procedūrai ir dažas raksturīgas atšķirības, un tā tiek uzskatīta par sarežģītāku nekā banknošu un citu materiālo vērtību saņemšana inkasācijas dienestā. Vispirms ir jāatzīmē banku struktūras darbinieka darbību kārtība. Viņa pienākums ir pārbaudīt visos pievienotajos dokumentos: rēķinā, drošības kartē vai čekā izdarīto ierakstu atbilstību, kā arī rūpīgi pārbaudīt, vai soma nav bojāta (piemēram, ielāpi, auduma plīsumi, ārējās vīles, mežģīņu plīsumi vai mezglu parādīšanās), identificējiet bojātās plombas un slēdzenes. Pēc tam jums vajadzētu pārbaudīt numurus, kas norādīti uz maisa un tālāksaistītie dokumenti.

Pārkāpumi šajā posmā

Ja bankas darbinieks konstatē neatbilstības pavaddokumentos, tad čeku žurnāla piezīmju ailē tiek izdarīta atzīme, ko pēc tam apstiprina gan saņēmēja, gan piegādātāja puse. Ja uz maisa tiek konstatētas bojājumu pēdas, tas ir jāatver, pēc tam pārrēķinot saturu (gabals vai loksne). Iztrūkuma vai pārpalikuma identifikāciju reģistrē atvēršanas aktā. Organizācijas nosaukums un rekvizīti, autopsijas datums un iemesls, kā arī to darbinieku amati, uzvārdi un iniciāļi, kuri veica autopsiju un atradās tajā, informācija par telpu, kurā tika veikta šī procedūra.

Skaidras naudas iekasēšana: sūtījumi

Tā kā augstākminētā kārtība ietilpst uzskaites kategorijā, nepieciešams izsniegt kases izmaksas orderi, kurā tiks izmantots konts 57 “Pārskaitījumi tranzītā”. Tas tiek uzskatīts par ērtu gan organizācijām, gan pašiem kolekcionāriem. Apsveriet šādu piemēru. Organizācijai nepieciešams pārskaitīt summu 700 tūkstošu USD apmērā. e. bankai, lai pēc tam ieskaitītu kādā norēķinu kontā. Komisija ir 0,2% no saņemtās summas.

Skaidras naudas pārskaitījuma uzskaite bankā

Operācija	Elektroinstalācija	Summa (c.u.)	Pamatdokuments
Pārskaitījums no kases uz inkasācijas dienestu	Kt 50 D-t 57	700 000	Skaidras naudas izsniegšanas zīme, kvīts
Līdzekļu ieskaitīšana norēķinu kontā	Kt 57 D-t 51	700 000	Norēķinu konta bankas izraksts
Bankas komisijas maksa (0, 2%)	Komplekts 51 D-t 91.2	1400	Norēķinu konta bankas izraksts

Tādējādi līdzekļu iekasēšana ir skaidri parādīta augstāk esošajā tabulā.