Juridiskie riski: pamatjēdzieni, veidi, kategorijas, apdrošināšana

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Juridiskie riski - tā ir tādu notikumu rašanās iespējamība, kurus darījuma puses, juridiska persona, uzņēmējs sākotnēji neparedzēja, ietekmējot darbības rezultātus. Kā pareizi novērtēt šādus riskus? Kā tos samazināt? Tālāk mēs atbildēsim uz šiem un citiem jautājumiem par šo tēmu.

Juridiskās personas riski

Vispirms uzskaitīsim visus iespējamos riskus juridiskajā darbībā:

• Mērķis vai pārvaldīts: dabisks, krimināls, tehnisks.
• Subjektīvs vai nepārvaldāms: līgumisks, mārketings, finansiāls, juridisks, politisks.

Kā redzam, mūsu sarunas tēma ir tikai viena kategorija no riskiem, ar kuriem var saskarties gan juridiska persona, gan individuālais uzņēmējs.

Jēdziena avoti

Pievērsīsimies Krievijas Federācijas Civilkodeksa 2. panta 1. punktam. Uzņēmējdarbība (gan individuālais uzņēmums, gan uzņēmuma dibināšana) šeit tiek definēta kā darbība, kas tiek veikta uz savu risku, kā arī kuras mērķis ir gūt regulārus ienākumus, veicotdarbi, preču pārdošana, pakalpojumu sniegšana, dažādu īpašumu, nekustamo un kustamo īpašumu izmantošana.

Pamatojoties uz šo definīciju, pat uzņēmējdarbības veikšana ir riskants pasākums. Pirmkārt, sakarā ar to, ka uzņēmējs var pieņemt tikai savas nodarbošanās rentabilitātes pakāpi, uzņēmējdarbības turpināšanas panākumus.

Tajā pašā laikā lielākā daļa juridisko risku šeit ir līgumu, līgumu, jebkādu darījumu slēgšanas brīdī.

Likumdošanas definīcija

Kā ar Krievijas likumdošanu? Tajā nav ietverta precīza juridisko risku definīcija. Vienīgais dokuments, uz kuru šajā jautājumā var paļauties, ir Krievijas Federācijas Centrālās bankas rekomendācijas vēstule 30.06.2005 Nr.92-T "Par juridiskā riska un uzņēmējdarbības zaudēšanas riska pārvaldības organizāciju". reputācija kredītiestādēs un banku grupās."

Tajā iezīmēti vispārīgie banku organizāciju darba principi, lai noteiktu, pētītu juridisko risku ietekmi gan uz darījumu rentabilitāti, gan uz uzņēmumu biznesa reputāciju. Neskatoties uz to, ka šīs vēstules adresātu loks ir ierobežots, lielākā daļa ieteikumu tajā ir universāli. Tos pēc analoģijas var piemērot arī nefinanšu iestādes un uzņēmumi, slēdzot dažādus darījumus.

Definīcija

Tātad iepriekš minētās ieteikuma vēstules Nr.92-T 1.1.punktā organizācijas juridiskie riski tiek nosaukti par zaudējumu vai jebkādas negatīvas ietekmes iespējamību.par to, kā tās klienti un līgumslēdzēji uztver organizāciju. Tas nosaka šī uzņēmuma tēla bojājuma iespējamību.

Tajā pašā laikā šīs vēstules 2.1.punkts visu juridisko (juridisko) risku kopumu iedala divās kategorijās. Tie ir iekšējie un ārējie. Apsveriet tos sīkāk.

Iekšējā grupa

Tiek uzskatīti par uzņēmuma iekšējiem juridiskiem (juridiskiem) riskiem:

• Uzņēmuma vai organizācijas darbības, dibināšanas dokumentu, darījumu slēgšanas prakses neatbilstība spēkā esošajām likumdošanas prasībām un normām.
• Nepietiekami efektīva uzņēmuma juridisko nodaļu darbības organizācija, neatbilstoša saskaņošana ar vadības komandu, katra darījuma juridiskās ekspertīzes nepieciešamības neievērošana, juridiski rupjas kļūdas dažāda veida līgumu un līgumu slēgšanā.
• Organizācijas parakstītā līguma noteikumu pārkāpums. Tas var būt gan piespiedu kārtā, gan apzināti. Piemēram, uzņemties saistības, kas ir nesamērīgas ar uzņēmuma reālajām iespējām.
• Nepietiekama uzmanība pievērsta tehnoloģiskajiem uzlabojumiem, elektroniskās dokumentu aprites sistēmas ieviešanai, dažādu interneta resursu izmantošanai lietišķajai sarakstei, sarunām ar darījumu partneriem, dalībai konkursos un konkursos.

Ārgrupa

Juridiskas personas ārējā riska kategorijā ietilpst:

• Apstākļi, kurus darījuma puses nevar ietekmēt. Viņiemietver likumdošanas izmaiņas un korekcijas, jaunu nodokļu ieviešanu vai esošo nodokļu palielināšanu, prasību pastiprināšanu uzņēmuma veiktajām darbībām.
• Gan piespiedu, gan apzināti darījuma partneru saistību nepildīšana.

Minimizācijas pasākumi

Juridiskas personas riski ir parādība, kuras iestāšanās iespējamību var ja ne novērst, tad minimizēt līdz noteiktam līmenim. Galvenie organizatoriski pasākumi šajā virzienā ir šādi:

• Galveno un sekundāro riska faktoru apzināšana, slēdzot darījumus, ņemot vērā uzņēmuma galveno darbības vektoru.
• Riska tolerances kritēriju noteikšana, parakstot līgumu. Noteikt nosacījumus, kādos to nekad nevar noslēgt, neskatoties uz piedāvājuma pievilcību.
• Atbildīgās personas (vai vairāku personu, nošķirot vektorus, par kurām tās ir atbildīgas) iecelšana, kuras pienākumos ietilps gan juridisko risku izvērtēšana, gan to izpausmju mazināšana.
• Struktūras izveide savstarpējai informācijai par iespējamiem riskiem starp organizācijas vadību un tās juridisko nodaļu, citām ieinteresētajām nodaļām.
• Kārtības noteikšana, kādā juridiskie riski tiek nodalīti no cita rakstura riskiem - ražošanas, kredīta, finanšu u.c.
• Uzraudzības sistēmas izveide, risku līmeņa novērtēšana gan attiecībā uz pašu organizāciju, gan tās klientiem, partneriem.
• Izveidekontroles sistēma, kas uzrauga juridiskās nodaļas un citu speciālistu darbību, kas tieši vai netieši iesaistīti darījumu slēgšanā, līgumu parakstīšanā utt.
• Juridisko risku apdrošināšana. Tā kā tie var izraisīt visnegatīvākās sekas. Daudzas tālredzīgas organizācijas cenšas apdrošināties pret šāda apdrošināšanas gadījuma iestāšanos. Grūtības šeit ir tādas, ka ir jāparedz visas situācijas, kurās juridiskie riski būtiski ietekmē darbības iznākumu, organizācijas vispārējo lietu stāvokli.

Pasākumi risku samazināšanai, ko uzņēmumi nevar kontrolēt

Turpinām izskatīt juridiskas personas risku juridisko kategoriju. Attiecībā uz ārējiem riskiem, kas nav atkarīgi no paša uzņēmuma, tiesību akti to mazināšanai piedāvā šādus pasākumus:

• Regulāra juriskonsulta veiktā likumdošanas izmaiņu uzraudzība.
• Iefiksējot savā darbībā laika posmu no valsts normatīvā akta pieņemšanas līdz tā spēkā stāšanās brīdim.
• Regulāra ziņu uzraudzība, mediju ziņas par to valsts orgānu darbu, kuras vienā vai otrā veidā ietekmē un regulē uzņēmuma darbību.
• Kad pastāv liela iespējamība, ka valdība veiks noteiktas regulējošas darbības, uzņēmumam pirms darījuma noslēgšanas ar darījumu partneri jāvienojas par to iespējamām sekām vai kaut kādā veidā jāformalizē šāda iespēja līguma nosacījumus. Galvenais pasākums ir atteikties slēgt līgumu līdzsvarīgs tiesību akts nestāsies spēkā.
• Ja pastāv liela iespējamība, ka palielināsies obligāto maksājumu valsts kasē, to pieauguma summa vispirms jāiekļauj darījuma cenā.

Novērtēšana, slēdzot līgumu

Kādi citi juridiskās adreses riski var būt saistīti ar sadarbību ar darījuma partneriem? To izvērtēšanu apgrūtina tas, ka organizācijas grāmatvedības informācija tiek slēpta no trešajām personām, proti, bieži vien nav iespējams uzzināt par partnera peļņas, izdevumu, pašu kapitāla, kreditoru/debitoru parādu apmēru.

Kas attiecas uz likumdošanu, šajā gadījumā tā iesaka izvērtēt juridiskos riskus šādi:

• Skatīt publiski pieejamo informāciju no reģistriem, vienotā valsts juridisko personu reģistra, valsts datubāzēm par partneru dalību izsolēs un konkursos, investīciju projektos.
• Izpētiet tiesu iestāžu informāciju par pret darījumu partneri vērsto juridisko un finansiālo prasību veidu, skaitu, izskatāmo lietu skaitu, kurās partneris ir bijis.
• Atsaucieties uz prokuratūras, FSSP, darba inspekcijas resursiem. Šeit var uzzināt, vai uzņēmumam ir parādsaistības valsts budžetam, citiem darījumu partneriem, saviem darbiniekiem, kā arī iepazīties ar pretenzijām un sūdzībām par partnera darbu, pārbaužu veikšanu un citiem kontroles pasākumiem pret viņu.
• Izpētiet medijos sniegto informāciju, partnera reklāmas kampaņu arhīvus. Šeit var uzzināt par darbības paplašināšanos, izmaiņāmparādītais diapazons.

Pasākumi iekšējo risku samazināšanai

Tagad sniegsim Krievijas likumdošanas praktiskos padomus iekšzemes juridisko risku apkarošanai. Pamatā tie ir vērsti uz darbinieku prasmju pilnveidi, mudinot darbiniekus uzņemties atbildīgāku pieeju saviem pienākumiem. Šīs ir šādas preces:

• Skadru prasību definēšana darbinieku kvalifikācijai, darbinieku personiskajām un biznesa īpašībām.
• Savlaicīga izstrāde un komunikācija ar katru darbinieku amata apraksti, pienākumu un tiesību saraksts, mijiedarbības veidi ar kolēģiem un vadību.
• Stingra prasība no darbiniekiem stingri ievērot darba noteikumus ar komercnoslēpumiem, personisko noslēpumu, profesionālo ētiku.
• Darbinieku regulāra nosūtīšana uz padziļinātu apmācību.
• Pienācīgu finansiālu stimulu piešķiršana par apzinīgu darbu.

Tehniskie pasākumi

Noslēgumā virkne tīri tehnisku pasākumu, kas palīdzēs samazināt juridisko risku līmeni attiecībā uz jebkuru uzņēmumu:

• Organizācijas noslēgto tekstu, līgumu formu unifikācija.
• Izveidojiet produktīvu sistēmu visu iepriekš sastādīto līgumu un līgumu reģistrēšanai un glabāšanai.
• Atsevišķu noteikumu izpildes kvalitātes analīze, nosakot nepieciešamību precizēt kādus līgumu punktus.
• Ērtas iekšējo līgumu sistēmas izveidebiznesa dokumenti, to apstiprināšana no vadības.
• Juridiskās nodaļas slodzes optimizēšana.
• Nodrošinot darbiniekiem regulāru piekļuvi normatīvajiem dokumentiem, jaunākajai juridiskajai literatūrai, informācijai par tiesu praksi, kas var būt nepieciešama, noder dienesta pienākumu veikšanā.

Juridiskie (juridiskie) riski ir tikai viena no risku kategorijām, ar kurām var saskarties individuālais uzņēmējs vai organizācija (juridiska persona). Tos iedala iekšējās un ārējās atkarībā no uzņēmuma darbības veida un nepārvaramiem apstākļiem. Krievijas Federācijas tiesību akti piedāvā efektīvus pasākumus to neitralizācijai un samazināšanai, kas tika izklāstīti rakstā.