Н1 - kapitāla pietiekamības rādītājs. Standarta H1: vērtība

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Lai izveidotu banku, jums ir jāizveido pilnvarots fonds. Tas ir minimālais līdzekļu apjoms, kas nepieciešams darbības veikšanai. Saskaņā ar Krievijas Federācijas tiesību aktiem tā apjoms ir 5 miljoni eiro rubļos. Atbilstoši organizācijas kapitāla apjomam tiek noteikta tās izaugsmes un attīstības iespēja. Lai to izdarītu, ir īpašs pašu kapitāla pietiekamības rādītājs. Lasiet tālāk, lai uzzinātu, kas ir H1 standarts un kā tas tiek aprēķināts.

Bankas kapitāls

Tajā ir iekļauta pašu un papildu līdzekļu summa. Šis rādītājs tiek aprēķināts, izmantojot šādu formulu:

UK=OK + DC, kur:

UK - bankas kapitāls, OK - pašu līdzekļu summa, DK - papildu kapitāls.

KM veidošanās avoti bankām AS formā:

• tirgū faktiski laisto parasto akciju nominālvērtība;
• akciju prēmija;
• privileģēto akciju nominālvērtība, ja dibināšanas dokumentos ir noteikts, ka tām ir pieļaujama dividenžu neizmaksa, ja tas neizraisa parādu veidošanos vērtspapīru turētājiem;
• līdzekļi, kas tiek veidoti pēc Centrālās bankas pieprasījuma;
• kārtējā gada peļņa, ko apliecina revidenti;
• starpība starp Lielbritāniju un Lielbritāniju, ja pēc reorganizācijas samazinās bankas pašu līdzekļu apjoms.

SIA veidolā bankām IK izveides avots ir dibinātāju akciju apmaksa.

Ekonomikas noteikumi

Centrālā banka regulāri analizē kredītiestāžu pašu kapitāla apjomu. Tam jāatbilst instrukcijā Nr.1 "Par banku darbības regulēšanas kārtību" noteiktajiem rādītājiem. Svarīgākais no tiem ir H1, kapitāla pietiekamības rādītājs. Tas regulē banku maksātnespējas riskus, parāda minimālo pašu kapitāla apjomu, kas nepieciešams zaudējumu segšanai. H1 standarta aprēķins tiek veikts pēc šādas formulas:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + 8807. lpp. + 8957. lpp. + PK + CRV + 8992. lpp. + 10 x VAI + PP), kur:

1. SK - bankas kapitāls;
2. Cree - mākslīgā intelekta riska faktors;
3. lpp. - rindas numurs pārskatā;
4. riski:

• KRV - iespējamām saistībām;
• KRS - steidzamiem darījumiem;
• OR - darbojas;
• РР - tirgus;
• PC - palielināts koeficients.

H1 - kapitāla pietiekamības rādītājs - bankām, kuru pašu kapitāls pārsniedz 5 miljonus eiro, jābūt 10%. Ja maiņstrāva ir mazāka, koeficienta vērtībai jābūt 11% vai lielākai.

Saskaņā ar Bāzeles komitejas metodoloģiju līmenispietiekamību aprēķina atsevišķi pirmā un otrā līmeņa kapitāliem. Vispirms tiek aprēķināts atpirkto akciju apjoms, rezerves fonds un vulgāro gadu peļņa. 2. līmeņa kapitāls ietver pārvērtēšanas rezerves, zaudējumu rezerves un dažādus hibrīda vērtspapīrus.

Likviditātes rādītāji

H2 standartu nosaka augsti likvīdo aktīvu attiecība pret pieprasījuma saistību apjomu:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), kur:

Н2 – tūlītējas likviditātes rādītājs;

La - augsti likvīdi aktīvi (skaidra nauda, dārgmetāli, ārvalstu valūta, nostro atlikums; atlikumi korespondentkontos centrālajā bankā; ieguldījumi valsts vērtspapīros);

Bv – 20% no pieprasījuma konta atlikuma;

Bv1 – minimālais kopējais līdzekļu atlikums fizisko un juridisko personu kontos pēc pieprasījuma.

Aprēķinātajai H2 vērtībai ir jābūt 15% vai lielākai.

Pašreizējais likviditātes rādītājs:

H3=La / (no - 0,5 x Bv1)

kur:

No - pieprasījuma saistības ar termiņu līdz 30 dienām: norēķinu kontu atlikumi, "loro", noguldījumi un noguldījumi; aizdevumi, garantijas un garantijas un citas saistības;

Bv1 – fizisko un juridisko personu minimālais kopējais līdzekļu atlikums pēc pieprasījuma kontos līdz vienam mēnesim.

Aprēķinātajai koeficienta vērtībai jābūt mazākai par 50%.

Ilgtermiņa likviditātes rādītājs tiek aprēķināts saistībām un aizdevumiem, kuru termiņš ir ilgāks par 12 mēnešiem:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), kur:

Kr - bankas izsniegtie aizdevumi rubļos un ārvalstu valūtā. Šajā summā jāiekļauj arī 50% no bankas garantijām un garantijām ar tādu pašu derīguma termiņu;

D - saņemti noguldījumi un aizdevumi;

O - minimālā kopējā atlikuma summa kontos ar termiņu līdz 1 gadam.

Aprēķinātajai attiecībai ir jābūt mazākai par 120%.

Atjaunotās bankas neievēroja 1. pusgada saistību seguma koeficientu

To rāda kredītiestāžu finanšu analīzes rezultāti. Jo īpaši Mosoblbank februārī neatbilda H1 standartam. Kredītiestādes koeficienta vērtība bija vienāda ar 0%, ar nepieciešamo 10%. Organizācijai trūka arī pamata, pamatkapitāla, ilgtermiņa likvīdo aktīvu. Finanšu biznesa bankā lietas nav labākas. Pašreizējais likviditātes rādītājs pārsniedza nepieciešamo vērtību par 4,32%. Tika pārkāptas arī pamatkapitāla un pamatkapitāla pietiekamības normas. Trešā sanitārā organizācija - "Inres" - Centrālās bankas prasības neievēroja 19 dienas, bet "BTA-Kazaņa" - 15 dienas pēc kārtas. NB "TRUST" pamatkapitāla, pamatkapitāla, maksimālā lielā un pašu kapitāla un citu juridisko personu līdzekļu izlietojuma atbilstības rādītāju vērtība sastādīja 0%.

Bimbank

Šī kredītorganizācija pagājušā gada rudenī pārņēma reorganizācijai finanšu grupu "ROST". Taču problēmas radās visiem procesa dalībniekiem. "Rost Bank" janvāra beigās pārkāpa H1 normatīvu, vārtus neguvapietiekamu skaitu ilgtermiņa aktīvu un pārsniedza riska līmeni uz vienu klientu. Kredītorganizācijai "Kedr", kas arī ietilpst šajā finanšu grupā, visu janvāri nepietika pašu līdzekļu savas darbības nodrošināšanai. Turklāt iestāde ir pārsniegusi lielāko risku, garantiju un garantiju limitu un iekšējās informācijas līmeni. Arī Bimbankai 2015. gada 12. janvārī nepietika pamatkapitāla darbības nodrošināšanai. Taču vēlāk situācija uzlabojās.

Sekas

Citu H1 standartu pārkāpušo organizāciju sarakstā ir: NPO "Petersburg Settlement Center", kam atņemtas licences "Kuģu būve", "Tavrichesky", "Financial and Industrial" bankas. Kredītiestādēm, kas atrodas finanšu atveseļošanās stadijā, netiek piemēroti dažādi ietekmes pasākumi. Bet, kad Svjaznojs pārkāpa bankas H1 kapitāla pietiekamības rādītāju, sākās jautājumi. Saskaņā ar likumu Centrālā banka var atsaukt licenci, ja koeficienta vērtība samazinās līdz 2%. Pārskata gadā tas bankām notiek diezgan bieži tehnisku kļūmju dēļ. Bet, ja pēc problēmu novēršanas koeficienta vērtība nav pieaugusi, tad Centrālā banka var pieprasīt finanšu sanācijas plānu vai ieviest struktūrā tās vadītāju. Svjaznojam šis koeficients samazinājās līdz 9,19% tikai uz vienu dienu, jo bankai bija jāpalielina atskaitījumi rezervēs.

Jauns tirgus līderis

H1 standarts bankām likumā ir noteikts 10% apmērā. NO2013. gadā Tinkoff bija visvairāk kapitalizētais. Koeficienta vērtība tad sasniedza 15,8% un saglabājās augsta, neskatoties uz tendencēm tirgū. Pēc pirmā ceturkšņa rezultātiem šis rādītājs noslīdējis līdz 15,22%. Russian Standard uzstādīja jaunu rekordu - 17,65%. Citām kredītiestādēm ir zema rādītāja vērtība: Mājas kredīts - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard restrukturizētās eiroobligācijas, pagarinot to termiņu līdz 2020. gadam, saņēma papildu kapitālu 350 miljonu ASV dolāru apmērā un palielināja 1. pusgadu par 4%. Par to banka investoriem maksāja 5 procentu punktu prēmiju. no obligācijas nominālvērtības un paaugstināja likmi līdz 13% vienam kuponam. Līdz šim "Russian Standard" kapitāls ir 64 miljardi rubļu. Pateicoties tam, organizācija konkursa kārtībā var piesaistīt saistības, kreditēt saistītos uzņēmumus lielākā apjomā. Zaudējumi tiek segti no pirmā līmeņa kapitāla. Tā pietiekamības līmenis ir zems - 6,26%. Bet tas ir tāpēc, ka tajā nav iekļautas subordinētās obligācijas.

Pirmajā ceturksnī banka zaudēja 6,5 miljardus rubļu. 2014. gada beigās peļņa sastādīja 1,4 miljardus rubļu. Ja zaudējumi netiks samazināti, 1. līmeņa kapitāla spiediens tikai pastiprināsies. Konkurentiem tirgū ir augstāka šī rādītāja vērtība: Mājas kredīts - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank pagaidām nevēlas izcelties tirgū

Organizācija saņēma subordinēto aizdevumu no Centrālās bankas 500 miljardu eiro apmērā. Šis skaitlis pašlaik ir iekļauts pašu kapitālā.otrais līmenis. Ja to pārrēķinās, tad H1 standarts pieaugs par 1,2 procentpunktiem no 12%. Salīdzinot ar konkurentiem un organizācijas pozīciju tirgū, koeficienta vērtība nav augsta. Taču, ņemot vērā makroekonomiku un situāciju Ukrainā, rezultāti ir diezgan pieņemami.

Secinājums

Tirgus veiksmīgai darbībai bankai nepieciešami savi līdzekļi. To apjomam jāatbilst noteiktajiem pietiekamības standartiem. Centrālā banka regulāri pārbauda šo koeficientu vērtību. Ja aprēķinātais rādītājs nokrītas līdz 2%, tad kredītiestādes licence var tikt atsaukta.