Banku skaidrās naudas un kredīta operācijas. Bankas operāciju veidi

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Banka kā komerciestāde var sniegt klientiem lielu skaitu finanšu pakalpojumu, bet tajā pašā laikā tiks veikti 2 galvenie operāciju veidi - skaidra nauda un kredīts. Kāda ir abu specifika? Kāda ir abu darbības veidu nozīme kredītiestādes attīstībā?

Skaidras naudas darījumu specifika bankās

Kas ir bankas skaidras naudas darījumi? Tie ietver skaidras naudas un citu vērtslietu pieņemšanu no finanšu iestāžu klientiem, kā arī attiecīgo aktīvu izsniegšanu tiem vai citiem pieteicējiem pilsoņiem. Bankas kase bieži tiek uzskatīta par vienu no likvīdākajiem iestādes aktīviem, taču tā tiek klasificēta kā maznodrošināta. Attiecīgo operāciju galvenais mērķis ir kredītiestādes klientu apkalpošanas sistēmas organizēšana. Naudas līdzekļu apriti šajā gadījumā regulē noteikumi, ko izdevusi galvenokārt Centrālā banka, kurai ir nacionālā emisijas centra statuss.

Krievijas banku skaidras naudas darījumi ir viena no svarīgākajām ekonomiskās darbības jomāmattiecīgās institūcijas. Pieņemot līdzekļus no klientiem – fiziskām, juridiskām personām, organizācija palielina pieejamās rezerves, kuras vēlāk var izmantot augsti ienesīgu darbību veikšanai, primāri saistītai ar kredītu izsniegšanu – privātpersonām, korporatīvajiem. Banka var saņemt papildu ienākumus no skaidrās naudas apgrozījuma, piemēram, noteiktos gadījumos iekasējot komisiju par naudas līdzekļu izsniegšanu (parasti tas attiecas uz ieņēmumu izņemšanu no uzņēmumu norēķinu un naudas kontiem).

Banku skaidras naudas operācijas tiek veiktas pēc šādiem principiem:

- līdzekļu apgrozījums tiek veikts saskaņā ar Krievijas Federācijas Centrālās bankas pieņemtajiem standartiem;

- skaidrā nauda tiek ieskaitīta kredītiestādes iekšējos kontos;

- bilances limitu noteikšana tiek īstenota saskaņā ar pieņemtajiem noteikumiem.

Pastāv īpaša skaidras naudas darījumu apakšsuga – tās, kuras veic regulators, Centrālā banka. Būs noderīgi sīkāk izpētīt to specifiku.

Krievijas Bankas skaidras naudas darījumi

Tādējādi skaidras naudas darījumus veic ne tikai komercbankas, bet arī kredītu regulators - Krievijas Federācijas Centrālā banka. Tie tiek veikti kā daļa no privāto iestāžu apkalpošanas uz līguma pamata. Šīs darbības ļauj:

- optimizēt komerckredītiestādes naudas plūsmu;

- nodrošināt ātrus norēķinus par klientu kontiem, kas pieder fiziskām vai juridiskām personām;

- lai savlaicīgi veiktu līdzekļu pārskaitījumu uz bankām ar limituprasībām.

Katra Krievijas Federācijas Centrālās bankas uzdevuma risināšana paredz, ka regulatoram ir jāievēro oficiālie tiesību akti vai vietējie noteikumi. Aplūkojot, kas ir skaidras naudas operācijas bankai, kas veic kontroles un uzraudzības funkcijas kredītu un finanšu tirgū, pētīsim šādu komercinstitūciju veikto procedūru specifiku.

Skaidras naudas darījumi komerckredītiestādēs

Privātbankas veic skaidras naudas darījumus, kas ir vērsti uz klientu - fizisko vai juridisko personu apkalpošanu. Šajā gadījumā tiek piemēroti regulatora – Krievijas Federācijas Centrālās bankas – izdotie noteikumi. Galvenās banku darbības, kas tiek veiktas kredītu un finanšu sektora komercsegmentā, ir apkopotas:

- pieņemt skaidru naudu;

- lai izsniegtu skaidru naudu.

Pirmajā operāciju grupā tiek pieņemts, ka iestādes klients vai partneris pārskaita skaidru naudu:

- kasierim;

- kolekcionāri, kuri pēc tam pārskaita līdzekļus uz banku;

- partnerorganizācijām, kuras pēc tam ar bankas pārskaitījumu pārskaita skaidru naudu kredītiestādei.

Nauda vairumā gadījumu tiek izsniegta tieši finanšu iestādes kasē. Ja juridiskai personai nepieciešama skaidra nauda, tad to var saņemt, pamatojoties uz apliecinošiem dokumentiem, kas apliecina līdzekļu mērķtiecīgu izlietojumu.

Kases funkcijas

Bankās, kas veic skaidras naudas darījumus, strādā speciālisti, kuriem irkompetences šāda veida darbībā - kasieri. Viņi ir atbildīgi par pareizu no klientiem saņemamo summu aprēķinu vai, gluži otrādi, izsniegšanu, ieskaita tās kontā un apliecina ar nepieciešamajiem dokumentiem. Kasiere nodrošina arī drošu naudas līdzekļu glabāšanu – izmantojot, piemēram, seifu. Arī atbilstošā profila speciālista darbu diezgan stingri reglamentē likums.

Ierobežojumi skaidras naudas darījumiem

Krievijas likumdošana paredz vairākus ierobežojumus skaidras naudas maksājumu izmantošanai. Tātad banku skaidras naudas darījumus juridiskajām personām piederošajos kontos var veikt tikai saskaņā ar likumā noteiktajiem summas ierobežojumiem. Savukārt šos darījumus privātpersonu kontu ietvaros, kā arī norēķinos starp iedzīvotājiem un organizācijām kopumā var veikt brīvi, nerēķinoties ar skaidras naudas apjomu.

CCP izmantošana skaidras naudas darījumos

Svarīgākais apskatāmo darbību aspekts ir kases aparātu, tas ir, kases aparātu, izmantošana. Šāda veida infrastruktūra vairumā gadījumu ir obligāta, pieņemot un izsniedzot līdzekļus bankās. Finanšu iestādes izmantotajam CCP, pirmkārt, ir jābūt reģistrētam, otrkārt, jānodrošina korekts darījumu aprēķins. Var atzīmēt, ka CCP tiek izmantots arī gadījumos, kad klients par kaut ko norēķinās ar plastikāta karti - bez skaidras naudas izņemšanas.

Banku pārdomātās operācijas tiek veiktas, ņemot vērā kases disciplīnu veidojošās normas. Izpētīsim tosfunkciju informācija.

Skaidras naudas disciplīna norēķinos: kāda ir tās specifika?

Normas, kas veido skaidras naudas disciplīnu, var būt:

- izdevis regulators;

- izstrādājusi banka, ņemot vērā investoru, vadītāju intereses - ar nosacījumu, ka tās nav pretrunā ar oficiālajos avotos atspoguļotajiem noteikumiem.

Šīs normas nosaka:

- bankas skaidras naudas darījumu vispārējā kārtība;

- skaidras naudas uzglabāšanas, pārvadāšanas noteikumi.

Attiecīgie noteikumi tiek uzskatīti par diezgan stingriem. Finanšu institūcijās operāciju uzskaite (gan privātajās, gan valsts bankās) tiek veikta, ja ir kases disciplīnas uzturēšanai nepieciešamā infrastruktūra. Tās klātbūtne ir viens no kritērijiem, lai regulators izsniegtu licenci finanšu iestādei. Bankai nav tiesību strādāt bez atbilstošas atļaujas.

Ir liels skaits citu kritēriju, kas nosaka kredītiestādes licences likumību. To vidū - skaidras naudas disciplīnas stingra ievērošana, kā arī skaidrās naudas darījumus regulējošā likuma normas. Liela nozīme šajā gadījumā, protams, ir iestādes ekonomiskajiem rādītājiem, taču bankas kapitāla pārvaldīšanas kvalitāti lielā mērā nosaka kases disciplīnas ievērošanas pakāpe. Šeit svarīga ir organizācijā strādājošo speciālistu kvalifikācija, tās infrastruktūras iespējas, vadības sistēmas efektivitāte.

Kasiere -galvenais infrastruktūras elements, kas nepieciešams, lai banka varētu veikt attiecīgās operācijas. Parasti tas tiek piedāvāts vairākās šķirnēs, ko nosaka finanšu iestādes mērogs, tās sniegto pakalpojumu iezīmes. Sīkāk izpētīsim banku kasu darba specifiku.

Kases darba organizācijas iezīmes

Banku galvenās norēķinu operācijas, kas saistītas ar skaidrās naudas apriti, tiek veiktas šādu galveno kases veidu ietvaros:

- kredīts (pieņem skaidru naudu no klientiem vai partneriem);

- palīgmateriāli (tajos tiek izsniegta skaidra nauda);

- mainīt;

- skaidras naudas pārrēķini.

Atsevišķu skaidras naudas darījumu veikšana iespējama tikai uz iekšējo apliecinošo dokumentu pamata. Tos izsniedz bankas darbinieks, visbiežāk kasieris. Šos dokumentus var papildus apliecināt ar zīmogu, citiem elementiem, kas apliecina izmantotā avota autentiskumu. Bieži vien banku norēķinu operācijas tiek īstenotas pēc vienas pieturas principa.

Iespējams, lielākajai daļai mūsdienu banku ir savi bankomāti, caur kuriem līdzekļi klientiem tiek izsniegti automātiski. Šī procedūra paredz, ka finanšu iestādes klientiem ir bankas izsniegtas plastikāta kartes.

Iedzīvotājiem, kuriem rokās ir citas bankas izsniegtas kartes, no vienas iestādes bankomāta ir iespējams izsniegt skaidru naudu. Tādā gadījumā attiecīgā iestāde var papildus nopelnītiekasējot komisiju par citu organizāciju klientu apkalpošanu. Bet šī procedūra ir iespējama tikai tad, ja plastikāta karte ļauj izmantot kādu no tām maksājumu sistēmām, kuras atbalsta banka, kas nodrošina bankomātu ar saņemšanas funkciju.

Līdztekus bankomātiem finanšu iestādes aktīvi izmanto arī maksājumu termināļus - lai, savukārt, pieņemtu no klientiem skaidru naudu un ieskaitītu to kontos. Nākamā nozīmīgākā bankas saimniecisko operāciju grupa – kredīta darījumi. Apsvērsim to specifiku sīkāk.

Aizdevuma operāciju specifika

Banku kredītoperācijas, jo pēc to nosaukuma ir viegli izsekot, ir saistītas ar attiecīgo iestāžu izsniegtajiem kredītiem. Tās ir tiesiskās attiecības, kas noteiktas īpašos līgumos ar klientiem. Tāpat kā skaidras naudas darījumu gadījumā, pakalpojumus var sniegt fiziskām vai juridiskām personām. Šajā līgumā ir noteikts, cik daudz banka aizdod aizņēmējam un ar kādiem nosacījumiem - attiecībā uz procentiem un atmaksas termiņu.

Ir diezgan daudz dažādu kredītu darījumu. Tos var klasificēt, pamatojoties uz to piešķiršanu noteiktam segmentam. Tādējādi banku kredītoperācijas var saistīt ar tirgiem:

- patēriņa kredīti;

- hipotēkas;

- uzņēmumu aizdevumi.

Katram no iezīmētajiem segmentiem ir raksturīga īpaša bankas pieeja aizdevuma līgumu veidošanai. Tātad rajonāpatēriņa kredītu kredīti klientiem tiek izsniegti uz salīdzinoši īsu termiņu, ar diezgan augstām procentu likmēm, bet, kā likums, bez ķīlas. Hipotekārie kredīti parasti ir ilgtermiņa, tiek izsniegti ar zemāku procentu likmi un vairumā gadījumu – ar ķīlu pērkamā mājokļa veidā. Korporatīvie kredīti – īpaši, ja runa ir par kreditēšanu lielākajiem uzņēmumiem, var raksturot banku un aizņēmēju vēlmi noteikt individuālus līguma nosacījumus atkarībā no biznesa mēroga, rentabilitātes un kredītvēstures.

Cits kredīta darījumu klasificēšanas kritērijs ir aizdevuma formāts. Tie ir:

- primārais;

- iesniegti refinansēšanas līgumi.

Primārais kredīts - tiesiskās attiecības, kurās persona vai organizācija pirmo reizi slēdz līgumu ar banku vai lai saņemtos līdzekļus izmantotu ar esošo kredītu atmaksu nesaistītu problēmu risināšanai. Savukārt refinansēšana ir kredītoperācija, kas ir tiesiskas attiecības aizdevuma līguma veidā par naudas līdzekļu izsniegšanu personai esošo kredītu dzēšanai.

Komercbankas un banku operācijas, tāpat kā skaidras naudas procedūras, regulē Krievijas Federācijas Centrālās bankas normas. Viens no galvenajiem ietekmes instrumentiem valsts galvenās finanšu institūcijas tirgū ir bāzes likme. Daudzējādā ziņā tas nosaka, kā komerciālās organizācijas īsteno politiku kredītoperāciju jomā. Izpētīsim tā funkcijas sīkāk.

Galvenā likme kā Krievijas Federācijas Centrālās bankas galvenais regulējošais instruments

Ļoti daudzas Krievijas Bankas operācijas var ietekmēt kredītu tirgu valsts mērogā, taču ekonomisti uzskata bāzes likmes noteikšanu par svarīgāko instrumentu Krievijas Federācijas Centrālās bankas finanšu ietekmei. valsts sistēma. Tās vērtība nosaka, kādiem jābūt kredītprocentiem, ko privātās finanšu institūcijas maksā Krievijas Bankai par aizņemto emisijas līdzekļu izmantošanu. Šis rādītājs savukārt tieši ietekmē procentus, ko komerciestāde noteiks aizdevuma līgumiem ar saviem klientiem.

Jo zemāka ir Krievijas Federācijas Centrālās bankas pamatlikme, jo parasti aktīvāks ir privāto kredītu tirgus. Būtisks tās samazinājums, turklāt parasti aktivizē refinansēšanu, jo aktuālo kredītu īpašnieki iegūst iespēju atkārtoti aizņemties līdzekļus, taču par zemākām likmēm.

Augstu bāzes likmi parasti nosaka Centrālā banka, ja valsts ekonomikā rodas problēmsituācija. Savukārt rādītāju uzlabošanās makroekonomiskajā līmenī var iepriekš noteikt attiecīgā rādītāja kritumu. Tā rezultātā var pieaugt pieprasījums pēc privātpersonu vai juridisku personu aizdevumiem. Dažos štatos galvenā likme ir minimāla vai pat negatīva. Tas ir saistīts ar monetāro iestāžu vēlmi pēc iespējas vairāk palielināt ekonomikas kapitalizāciju.

Ja kredītu tirgus jebkurā laikāpalēninās, tad bankas vadība var pastiprināt darbu, kas saistīts ar skaidras naudas pakalpojumu attīstību klientiem. Šīs problēmas risinājumu var atvieglot tas, ka mūsu aplūkotie izplatītie banku operāciju veidi daudzos gadījumos ir savstarpēji saistīti. Izpētīsim šo aspektu sīkāk.

Attiecības starp skaidras naudas un banku kredītoperācijām

Skaidras naudas aprite un kredītu izsniegšana ir banku galvenās darbības peļņas gūšanas ziņā. To īstenošanas regularitāte nosaka to, ka tie bieži notiek vienlaikus. Vienkāršs piemērs: banka, apstiprinot klienta kredīta pieteikumu, paraksta ar viņu līgumu un lūdz doties pie kases, lai saņemtu skaidru naudu. Ja cilvēks noformē kredītkarti – iespējams, turot to rokās, viņš vēlēsies izņemt naudu bankomātā. Pēc tam personai būs jāiemaksā skaidra nauda savā kredītkontā, lai atmaksātu aizdevumu, vai kartē tam pašam mērķim.

Tam, ka banka klientu apkalpošanai ar aizdevumiem izmanto to pašu infrastruktūru, kas tiek izmantota standarta skaidras naudas darījumiem, var pozitīvi ietekmēt finanšu iestādes biznesa modeļa dažādošanu. Ja banka saskarsies ar grūtībām, reklamējot kredītproduktus, tai būs iespējas attīstīt darbības, kas ir tieši saistītas ar skaidras naudas pakalpojumiem.

CV

Tātad, esam apsvēruši, kādas ir galvenās banku monetārās operācijas - skaidra nauda un kredīts. Pirmais - pietiekamiļoti likvīds, bet ne pārāk ienesīgs. Bankas skaidras naudas darījumi gūst ieņēmumus galvenokārt no kredītiestādes iekasētajām komisijas maksām. Netieši tie nosaka peļņas parādīšanos, veidojot bankas rezerves, kuras var izmantot citās darbības jomās. Otrās operācijas, gluži pretēji, var ievērojami palielināt finanšu iestādes kapitalizāciju. Banka, izsniedzot kredītu, parasti cer saņemt diezgan lielu peļņu, taču pastāv iespēja, ka klients nevarēs atmaksāt kredītu finansiālu grūtību dēļ.

Kādas bankas operācijas ir prioritāras biznesa modeļa ieviešanā noteiktā laika posmā, nosaka finanšu institūcijas vadība. Tas lielā mērā ir atkarīgs no centrālās bankas bāzes likmes vērtības. Jo augstāks tas ir, jo parasti kredītu tirgus ir mazāk intensīvs, un bankai ir jēga aktīvi attīstīt ar skaidras naudas klientu apkalpošanu saistītās jomas.