Komerckredīts: nosacījumi, veidlapas, likmes

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Uzņēmumi bieži maksā viens otram ar komerckredītu. Tādējādi katram uzņēmumam ir ērtāk piesaistīt aizņemtos līdzekļus, nevis izvilkt no apgrozības savu naudu. Šī metode ir īpaši aktuāla maziem uzņēmumiem, kuriem vienkārši nav savu uzkrājumu, tāpēc attīstībai ir jāpiesaista līdzekļi no bankām vai trešo pušu organizācijām. Komerciāls aizdevums tiek uzskatīts par reālu izeju no sarežģītas situācijas, un tas tiek pasniegts vairākos veidos. Tajā ir noteiktas dažādas likmes un nosacījumi, tāpēc jums ir labi jāizprot reģistrācijas noteikumi, lai garantētu efektīvu aizņemto līdzekļu izmantošanu.

Koncepcija

Lai gan tas tiek uzskatīts par aizdevumu, tam ir daudz specifisku funkciju:

• neizsniedziet šāda veida aizdevumus valsts vai komercbankām, jo firmas šajā nolūkā sadarbojas savā starpā, tāpēc starpnieks bankas iestādes formā nav piesaistīts;
• šim procesam nav nepieciešama īpaša licence;
• šāds darījums nedarbojas kā atsevišķs process, tāpēc speciāla vienošanās par to netiek sastādīta, jotiek veidota tikai papildu vienošanās pie galvenā līguma;
• uzņēmumi un uzņēmumi paši darbojas kā aizdevēji un aizņēmēji;
• dalībnieki drīkst būt privātpersonas vai individuālie uzņēmēji.

Komercbanku izsniegtie aizdevumi nav uzskatāmi par komerciāliem, jo tie ir uzrādīti naudas izteiksmē. Noslēdzot atbilstošu līgumu starp uzņēmumiem, aizdevums parasti tiek uzrādīts komerciālā formā. Šādos apstākļos darījums ir papildinošs, tāpēc tā izteikšanai ir piemērota vienkārša rakstiska forma.

Ar ko tas atšķiras no banku aizdevumiem?

Komerckredīts ir darījums, kura puses ir dažādas firmas, kurām nav bankas licences. To var nodrošināt gan pārdevējs, gan pircējs, tāpēc to var izteikt kā nomaksas plānu, atlikšanu, avansa maksājumu vai priekšapmaksu.

Komerciālajam aizdevumam ir daudz atšķirību no standarta aizdevuma, ko piedāvā banku organizācijas.

Kritērijs	Komerciālie aizdevumi	Banku aizdevumi
Aizdevējs	Dažādas juridiskās personas, fiziskas personas vai individuālie uzņēmēji, kas savā starpā slēdz dažādus līgumus par preču piegādi	Tikai licencētas banku iestādes
Iesniegšanas veidlapa	Prece	Nauda
Procentu likmes	Zems, diapazonā no 3 līdz 15 procentiem	Augsti, un dažādiem aizdevumiem tie var sasniegt pat 50%
Aizdevuma maksas	Iekļauts preces cenā	Noteikts kā fiksēts vai mainīgs procents, kas atkarīgs no izsniegtā aizdevuma summas

Tādējādi komercbankas sniedz aizdevumus, kas būtiski atšķiras no komercaizdevuma, tāpēc šos jēdzienus nevajag jaukt.

Komercaizdevuma veidlapas

To var pasniegt dažādās formās, no kurām katrai ir savas īpatnības. Konkrēta forma tiek sarunāta līguma noslēgšanas procesā starp uzņēmumiem. Vienlaikus tiek lemts, kāda būs kredīta piešķiršanas kārtība, kādi komercaizdevuma tarifi un citi nosacījumi tiks noteikti. Vairumā gadījumu šāds process tiek formalizēts kā papildu vienošanās pie galvenā līguma.

Ja galvenais kontakts tiek veidots rakstiski, tad komercaizdevuma līgums tiek slēgts tādā pašā formā. Tas pats attiecas uz dokumentācijas reģistrāciju.

Komerckredīta veidi ir daudz, taču visizplatītākie ir:

• Avanss. Tas ir daļējs maksājums, ko veic pircējs, tāpēc viņš darbojas kā kreditors. Pamatojoties uz līguma noteikumiem, viņš par to maksā pirms tiešās preču saņemšanaspilnas izmaksas. Kredīta termiņš sākas no brīža, kad tiek pārskaitīts avansa maksājums, un beidzas dienā, kad pircējs saņem savu preci.
• Avanss. Pircējs, pamatojoties uz līguma nosacījumiem, par visām precēm maksā pilnā apmērā avansā, tātad viņš ir arī kreditors. Priekšapmaksa nozīmē, ka pakalpojumi tiek sniegti vai preces tiek nosūtītas kādu laiku pēc tam, kad pārdevējs ir saņēmis naudu. Tāpēc aizdevuma termiņš var būtiski atšķirties atkarībā no līgumā norādītajiem nosacījumiem.
• Kavēšanās. Šāda veida komerckredīta nodrošināšana paredz, ka pārdevējs nosūta preces vai sniedz pakalpojumu, un samaksu par tām viņš saņems vēlāk. To var attēlot ar vairākiem naudas pārskaitījumiem vai vienu lielu maksājumu. Laiks, kad līdzekļi jāpārskaita, līgumā ir atrunāts iepriekš. Kreditors ir pārdevējs, tāpēc viņš var pieprasīt naudas līdzekļu savlaicīgu atdošanu. Ja šis nosacījums nav izpildīts, tad par komercaizdevumu tiek iekasēta soda nauda. Tos var atrunāt līgumā vai aprēķināt, pamatojoties uz refinansēšanas likmes lielumu.
• Nomaksa. Kreditors ir pārdevējs, kurš vēlas pārdot savas preces, tāpēc piekrīt, ka tās tiek apmaksātas nevis pilnībā, bet daļēji vienādos maksājumos. Tiek sastādīts īpašs grafiks, uz kura pamata pircējam ir jāmaksā par preci.

Tādējādi komerckredīts var tikt uzrādīts dažādos veidos, kā arī tas tiek sniegts dažādos veidos. Katrai metodei ir savas īpatnības, tāpēc pārdevējiem un pircējiem tā būtu jāizpēta atsevišķi.

Paksa kredīts

Tā tiek uzskatīta par populārāko komerciālā aizdevuma metodi. Aprēķiniem tiek izmantota rakstiska saistība, kurā ir noteikta precīza komercaizdevuma summa. Tieši šie līdzekļi aizņēmējam ir jānodrošina aizdevējam.

Lai izmantotu šo aizdevuma metodi, var izmantot dažādas parādzīmes:

• Solo parādzīme. Citā veidā to sauc par vienkāršu, un tajā pašā laikā tā izmantošana prasa, lai darījumā piedalās divas puses. Tiek noteikts konkrēts termiņš, kura beigās kredīta devējs, kas ir aizņēmējs, iemaksā kreditoram līgumā noteikto summu. Parasti šādu rēķinu izmanto iekšzemes norēķiniem.
• Draft. Šādu vekseli sauc par vekseli. Tas pieņem, ka darījumā ir iesaistīta papildu trešā persona. Izdevējs, kas ir kreditors, norāda saņēmējam, kuru pārstāv aizņēmējs, kad par līgumā paredzēto preci ir jāsamaksā par labu trešajai personai, ko sauc par pārdevēju. Parasti šādu rēķinu izmanto starpvalstu norēķiniem. Maksātājs šādos apstākļos ir eksportētāja banka.

Tādējādi Krievijas uzņēmumiem ir optimāli izmantot parādzīmi komercaizdevuma noformēšanai.

Faktorings un forfaitings

Faktorings ir populārs komerciālā kredīta veids. Viņšsastāv no tā, ka banka vai īpaša firma iekasē debitoru parādus no citiem klientu uzņēmumiem. Firma pērk parādu no cita kreditora, kuram sākotnēji jāsamaksā nepieciešamā summa. Bet tajā pašā laikā viņš saņem tikai noteiktu daļu no summas, un atlikušie līdzekļi tiek pārskaitīti, tiklīdz nauda tiek saņemta no parādnieka. Pārdevēji ķeras pie šīs metodes, ja parādnieki naudu neatdod laikā, tāpēc naudas saņemšanas efektivitātes dēļ to var izmantot attīstībai vai lietošanai apgrozībā.

Forfaitings ir faktoringa veids, taču atšķirība ir tāda, ka ārējās tirdzniecības attiecībās tiek īstenota tālākkreditēšana, un ir nepieciešams arī vekselis.

Līzings

Šis komercaizdevuma veids kļūst arvien populārāks Krievijas organizācijās. Tas sastāv no tā, ka noteikts nekustamais īpašums, transportlīdzekļi vai cita vērtīga manta tiek nodota ilgtermiņa nomā citai personai. Vienlaikus saglabājas iespēja arī nākotnē iegādāties šo objektu, kuram ir noteikta atlikusī vērtība.

Visbiežāk tiek iznomāts iegādei:

• Īpašumi, kas ir dzīvojami vai komerciāli;
• transportlīdzekļi;
• iekārtas, kas nepieciešamas konkrētas organizācijas darbībai.

Izmantojot šādu aizdevumu, pirkumi tiek veikti līzinga organizācijai, kas darbojas kā kreditors iekārtas gala lietotājam. Starp abām pusēm ir jānoslēdz līgums, kurā tas ir noteiktslīzinga piešķiršanas kārtību, kā arī termiņus, kad iespējams izpirkt līguma priekšmetu.

Sūtījums

Tas tiek uzskatīts par izplatītu komerckredītu veidu Krievijas uzņēmēju vidū. Citā veidā šādu procesu sauc par "preču pārdošanai". Kārtība ir tāda, ka objekta īpašnieks, kas ir preču saņēmējs, nodrošina saņēmēju, kuru pārstāv starpnieks, ar konkrētu preci. To tālāk pārdod gala patērētājam.

Starpnieks par preci maksā nevis uzreiz, bet pēc pārdošanas. Ja preci nav iespējams pārdot, tad tā tiek atdota ražotājam, līdz ar to uzskatāms, ka darījums nav noticis.

Šo metodi izmanto situācijā, kad tirgū tiek piegādāts jauns produkts, tāpēc pārdevēju vidū valda šaubas, ka tā būs pieprasīta.

Atvērt kontu

Šādu komercaizdevumu izmanto uzņēmumi, kuriem ir labas un ilgstošas attiecības. Tas slēpjas apstāklī, ka pircējam tiek sistemātiski piegādātas noteiktas preču partijas un vienlaikus tiek nodrošināts atliktais maksājums.

Šādam darījumam nav nepieciešama dokumentācija katrai piegādei, bet iepriekš tiek saskaņots, kāds ir maksimālā parāda limits. Ja pircējs nav laikus apmaksājis rēķinus vai preces netiek nodrošinātas, tad tas ir līguma pārkāpums. Par to tiek iekasēta līgumsods, un komercaizdevuma likme var tikt noteikta līgumā vai aprēķināta, pamatojoties uz refinansēšanas likmi, kas ir noteiktanoteiktā laika brīdī.

Atlaides, maksājot laikus

Preču piegādātāji var motivēt pircējus, kuri veic savlaicīgus maksājumus par piegādātajām precēm. Slēdzot līgumu ar šādu klientu, piegādātāji piedāvā atlaides.

Galvenais nosacījums šāda komercaizdevuma izmantošanai ir pircēju savlaicīga līdzekļu samaksa.

Sezonas kredīts

Šo kreditēšanas iespēju izmanto tikai uzņēmumi, kas darbojas sezonālā biznesa sektorā. Lai to izdarītu, pārdevējs nosūta preces pircējam iepriekš, kas ļauj saņēmējam izveidot optimālus krājumus pirms pārdošanas vai sezonas.

Maksājiet par precēm pēc sezonas beigām, kad parādnieks saņems par to nepieciešamos līdzekļus.

Šādas kreditēšanas priekšrocības pārdevējam ietver iespēju ietaupīt uz noliktavas nomas maksu, un pircējs saņem atlikto maksājumu.

Dēļa izmērs

Komerckredīti praktiski nekādā veidā netiek regulēti Krievijas likumdošanā. Tā kā preces vai naudu ir iespējams izmantot noteiktu laika periodu, tad par šādu kredītu ir jāmaksā.

Komerciālā aizdevuma likme ir daudz zemāka par bankas procentiem, tāpēc šīs metodes izmantošana tiek uzskatīta par ienesīgu procesu katram uzņēmumam. Tas paliek nemainīgs uzņēmumu sadarbības procesā.

Komercaizdevuma procenti parasti tiek noteikti pašā līgumā, kas tiek sastādītsstarp divām pusēm. Šeit ir ņemti vērā daži svarīgi punkti, ko regulē pats tirgus:

• likmei jābūt zemākai nekā bankā vai citās kredītiestādēs, pretējā gadījumā šis kreditēšanas veids nebūs pievilcīgs uzņēmumiem;
• maksai ir jāsedz aizdevēja izmaksas, pretējā gadījumā būtu nelietderīgi nodrošināt preces vai līdzekļus;
• Aizdevuma maksas nedrīkst izraisīt preču konkurētspējas samazināšanos.

Līgumā ir atļauts papildus norādīt līgumsodu un soda naudas apmēru, ja tiek pārkāpti šī dokumenta galvenie punkti. Par to var noteikt tiešos procentus par noteikto aizdevuma summu, un, ja šāda informācija nav pieejama, tad tiek izmantota likumdošanas informācija, tāpēc aprēķinam tiek ņemts Centrālās bankas refinansēšanas likmes lielums.

Noteikumi un naudas sodi

Ilgstoši sadarbojoties uzņēmumiem, var nebūt komisijas maksas par komercaizdevuma izmantošanu, tāpēc procenti tiek iekasēti tikai tad, ja tiek pārkāpti apmaksas vai preču piegādes noteikumi. Šajā gadījumā procenti darbojas kā līgumsods par līguma nosacījumu neievērošanu.

Parasti komerciālā aizdevuma līgumā nav noteikti stingri termiņi, tāpēc ir daži laika pārtraukumi.

Profi

Šāda aizdevuma pozitīvie aspekti ietver:

• iespējams saņemt nepieciešamās preces bez samaksas, nepiesakoties bankas kredītam vai saņemt samaksu par vēl nenosūtītām precēm;
• kreditora pieaugumsapgrozījums, ja viņš ir piegādātājs;
• pircējs var iekļaut zemus procentus šādam aizdevumam preču izmaksās;
• uzņēmumi atbalsta viens otru, izmantojot šo piedāvājumu;
• firmas manevrē savu kapitālu;
• samazināt vajadzību pēc standarta banku aizdevumiem.

Pateicoties kompetentai un oficiālai reģistrācijai, naudas līdzekļus no aizņēmēja iespējams piedzīt piespiedu kārtā tiesas ceļā.

Mīnusi

Komerckredītam ir ne tikai priekšrocības, bet arī daži trūkumi:

• ierobežo piegādātāja krājumi vai aizņēmēja spēja maksāt;
• regulāro izmaiņu dēļ, kas notiek tirgū, ne vienmēr ir vēlams izmantot šādu piedāvājumu;
• preces cenas nemitīgi mainās, un tajā pašā laikā pircējs, samaksājot par lielu preču partiju, vairs nevarēs pārdomāt;
• aizņēmējs vienmēr var pasludināt sevi par bankrotējušu, līdz ar to aizdevējs var zaudēt savus līdzekļus;
• pastāv iespēja, ka puses godprātīgi nepildīs līguma nosacījumus.

Tādējādi komerckredītu izsniedz uzņēmumi, kuriem nav bankas licences. To var pasniegt dažādās formās, tāpēc tiek izvēlēts variants, kas ir ideāli piemērots konkrētām organizācijām. Maksas apmēru nosaka abas puses, taču tā vienmēr ir mazāka par banku kredītu procentiem. Šādam aizdevumam ir gan plusi, gan mīnusi, tāpēc katram uzņēmumam tas ir rūpīginovērtēt šāda līguma efektivitāti un iespējamību.