Finanšu izglītības programma: komercbanku kredītoperācijas

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Krievijai pārejot uz tirgus sistēmu, banku sektorā ir notikušas milzīgas pārmaiņas.

Ja agrāk finansējums bija budžeta un valsts veikts, tad, parādoties uzņēmumiem, kuru īpašuma forma var būt gan privāta, gan valsts, bija nepieciešami jauni finanšu līdzekļi. Tas izraisīja komerciālo finanšu iestāžu skaita pieaugumu.

Viens no galvenajiem darbības virzieniem ir komercbanku kredītoperācijas. Tie ir ienākumu avots. Visi ienākumi ir sadalīti divās daļās: viena no tām nonāk rezerves fondos, otra - lai izmaksātu dividendes tiem, kam ir akcijas šajā iestādē.

Komercbanku kredītoperācijas ir attiecību sistēma starp kreditoru (kuru pārstāv finanšu institūcija) un aizņēmēju (citiem vārdiem sakot, parādnieku). Šīs operācijas pamatā ir bankas noteikta finanšu resursu apjoma nodrošināšana kājuridiska un fiziska persona. Šajā gadījumā ir jāievēro šādi nosacījumi:

1. Apmaksāts. Nepieciešamā summa (kredīts) netiek izsniegta bez maksas. Aizņēmējam ir pienākums samaksāt bankai noteiktu procentu.



Tāpēc, atmaksājot kredītu, jūs atdosiet daudz lielāku summu, nekā aizņēmāties no finanšu iestādes.

2. Steidzamība. Visām komercbanku kredītoperācijām ir savi noteikumi. To pārkāpšanas gadījumā jums tiks piemērots sods.
3. Atgriežamība. Mūsdienās neviens nedāvina dāvanas. Tāpēc pēc noteikta laika jums būs jāatdod saņemtie līdzekļi laikā.

Komercbanku kredītoperāciju veidi

Visām komercbanku kredītoperācijām ir sava klasifikācija. Galvenais no tiem ir darbību sadalījums atkarībā no kreditēšanas priekšmeta:

• tā var būt aktīvā darbība – tāda darbību sistēma, kurā banka darbojas kā aizdevējs. Visbiežāk tas tiek realizēts aizdevumu un aizdevumu veidā;
• pasīvās operācijas ir sistēma naudas piesaistīšanai no klientiem vai citām bankām. Šajā gadījumā finanšu iestāde jau būs aizņēmējs. Banka pieņem līdzekļus ar vienādiem atmaksas nosacījumiem (jūs saņemsiet savus līdzekļus atpakaļ), steidzamības (laiks, uz kuru atvērāt depozītu) un apmaksas nosacījumus.



Tas ir, ar šo pieeju nevis jūs, bet gan banka jums maksās procentus.

Pēc realizācijas formas visas kredīta manipulācijas iedala:

• aizdevumi;
• noguldījumi.

Ir vēl divi finanšu attiecību veidi ar banku. Aizdot var:

• Tieši. Par šādu veidu varam runāt gadījumā, ja klients sākotnēji slēdz līgumu ar banku par noteiktas summas nodrošināšanu.
• Netiešs. Pēdējā laikā plaši tiek izmantots komerciāls kreditēšanas veids, kad uzņēmumi darbojas kā subjekti. Šādas attiecības tiek formalizētas vekseļa formā. Ja rodas kādi pārpratumi, aizdevējam ir visas tiesības pārskaitīt kredītu bankas nodaļai.

Komercbankas kredītoperāciju uzskaite tiek veikta, izmantojot speciālos kontus. Tie ir:

• 1. pasūtījums - tiek ierakstīta visa informācija par personām, kurām izsniegts aizdevums;
• 2. pasūtījums - tiek ierakstīta visa informācija par aizdevuma nosacījumiem.

Šāda uzskaites un kontroles sistēma ļauj veikt kompetentas finanšu darbības, identificēt nemaksātājus un piemērot sodus. Pamatojoties uz šiem kontiem, tiek veidota arī aizņēmēja kredītvēsture.