Kredītu teorijas: teoriju klasifikācija, raksturlielumi, apraksts, attīstības vēsture un funkcijas

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Ilgajā kreditēšanas vēsturē bankas ir izveidojušas dažādas kredītu grupēšanas sistēmas pēc noteiktiem kritērijiem, lai uzlabotu kredītu pārvaldības efektivitāti. Attiecīgi klients var saņemt kredītu dažādos veidos, atkarībā no situācijas un nosacījumiem.

Kredītu teoriju evolūcija

Aizdevumu teorētiskais pamatojums sadalās divās galvenajās jomās. Šo klasifikāciju pārstāv naturālistiskas un kapitālu radošas teorijas.

Naturālisma teorija

Naturālistiskās kredītu teorijas aizsākumu lika A. Smits un D. Rikardo, kuri uzskatīja aizdevumus par vienu no produktīvā kapitāla apgrozījuma veidiem. Šīs teorijas galvenie aspekti ietver šādus punktus:

• Dabas materiālie labumi ir aizdevuma priekšmets.
• Aizdevuma kapitāls tiek identificēts ar produktīvo kapitālu.
• Bankas darbojas kā starpnieks kapitāla kustībā, un kredītiem tiek piešķirta pasīva loma,nodrošinot produktīvā kapitāla apgrozījumu.
• Kredīts kā neatkarīga finanšu vienība nerada reālu vērtību.
• No kapitāla apgrozījuma procesa izrietošās vajadzības ierobežo kredīta attīstības apjomu.
• Ražojošā kapitāla apgrozījuma rezultātā gūtā peļņa ir aizdevuma procentu avots - ienākumi no ieguldītā kapitāla.

Kapitāla radīšanas teorija

19. gadsimta vidū vadošo pozīciju ekonomikā ieņēma kapitāla radošā kredīta teorija, ko raksturo šādas idejas:

• Reproducēšanas process kredītu neietekmē.
• Galvenais faktors ekonomikas attīstībā ir kredīts.
• Bankas ir struktūras, kas iesaistītas kredītu "izsniegšanā".
• Kredīts ir produktīvs kapitāls, jo tas darbojas kā peļņas avots.

Šīs kredīta teorijas idejas formulēja skotu finansists un ekonomists J. Lo un angļu ekonomists G. Makleods. Vācu baņķieris A. Gans, angļu ekonomisti J. M. Keynes un R. Hawtrey, kā arī amerikāņu ekonomists E. Hansens 20. gadsimta sākumā savos darbos turpināja attīstīt kapitāla radošo kredītu teoriju. Zinātnieki šīs teorijas metodoloģijā ir ieviesuši šādus noteikumus:

• Vadošā loma ekonomikā ir bankām.
• Aktīvās darbības ir banku darbības pamats.
• Kredīts ir bankas kapitāla avots, jo tas veido noguldījumus.
• Kredīts ir ekonomikas izaugsmes faktorsun paplašināta ražošana, jo tas ir kapitāla avots.

Naudas kapitāls, kas tiek atbrīvots komerciālā un rūpnieciskā kapitāla apgrozījuma procesā, un finanšu uzkrājumi, kas veidojas iedzīvotāju līdzekļu kustības procesā, kopā veido aizņēmuma kapitālu. Kreditēšana iespējama tikai uz uzskaitītajiem resursiem. Kredīts var kļūt par inflācijas faktoru, kas ierobežo ekonomisko izaugsmi.

Kredīta limiti

Ekonomikā kredītu darījumu apjoms ir ierobežots. Saskaņā ar vispārējo naudas un kredīta teoriju tiek izdalītas banku un komerckredītu robežas.

Komerckredītu limiti

Kas nosaka komercaizdevuma robežas? Šis rādītājs ir saistīts ar šādu kritēriju izpausmi:

• Aizdevuma izmantošanas mērķis ir preču un produktu aprites un ražošanas apkalpošana, tas ir, apgrozāmo līdzekļu nepieciešamības nodrošināšana.
• Izmantošanas virziens - šāda aizdevuma puses raksturo ekonomiskās saites.
• Termina ierobežojums komerciālam aizdevumam, kas atbilst normālam ražošanas ciklam.
• Aizdevuma paplašināšanas iespēja, pamatojoties uz rēķinu apriti, neatceļ summas ierobežojumus.

Bankas kredītlimiti

Saskaņā ar finanšu un kredīta teoriju bankas aizdevuma robežas nosaka šādi kritēriji:

• Katra aizdevuma resursu bāze ir balstīta uz saistībām, no kurāmir atkarīgs no maksimālās aizdevuma summas.
• Banku organizācijas kredītportfelim ir jāatbilst likviditātes principiem, kas padara neiespējamu kredītu izsniegšanu noteiktām kredītņēmēju kategorijām. Par šādu regulējumu ir atbildīga ekonomisko regulējumu sistēma.
• Uzņēmējdarbības vajadzības ierobežo maksimālo vajadzību pēc aizdevumiem.

Zinātnisko skolu klasifikācija, kas pēta kredītpunktus

Kredītu teoriju sistemātiskās izpētes pamatfaktors ir zinātnisko skolu klasifikācija, kas nav piesaistītas konkrētai izglītības un pedagoģiskai darbībai. Ir četras galvenās zinātniskās skolas, ņemot vērā kredītu paradigmu - specifisks modelis problēmu izvirzīšanai un to risinājumiem, kas ietekmē kredīta sociāli ekonomisko nozīmi:

1. Nihilistisks. Kredīts korumpē sociāli ekonomisko sistēmu, negatīvi ietekmējot to.
2. Kapitālu veidojošs. Kredīts pozitīvi ietekmē sociāli ekonomisko sistēmu, nodrošinot neierobežotu un nepārtrauktu ekonomikas izaugsmi.
3. Naturālistisks vai neitrāls. Kredīts ir neitrāls attiecībā uz sistēmu, jo tas pārdala esošos resursus.
4. Investīcijas un finanses. Saskaņā ar šo teoriju kredīts ir ekonomikas sistēmas investīciju finansējuma plūsmas veidošanās neatņemama sastāvdaļa.

Mūsdienu teorijas

Kredītu teorijā pirms 1929.–1933. gada ekonomiskās krīzesgados par galvenajiem tika uzskatīti šādi attēli:

• Banku sistēmas kredītu paplašināšana. Tas tiek veikts, pazeminot kredīta izmaksas, vienkāršojot tā nosacījumus, provocē un ļauj atbalstīt nozares augšupeju.
• Naudas piedāvājuma apjoms valstī ierobežo banku kredīta ekspansiju attiecībā uz banknošu apmaiņu pret zeltu.

Tirgus ekonomikas cikliskās attīstības prakse ir bijusi pretrunā ar augstākminētajiem noteikumiem, jo atsevišķos cikla posmos neierobežotās kreditēšanas inflācijas raksturs negatīvi ietekmē krīzi, to saasinot.

Kredītu kapitāla-radošās teorijas nosacījumi mūsdienu apstākļos spēlē metodoloģiskās bāzes lomu ekonomikas monetārā regulējuma jēdzieniem - monetārisms un neokeinēsisms, kas ietver kredīta ekspansiju un kredītu ierobežošanu kā pret - krīzes pasākumi. Pamatojoties uz kapitāla radošo teoriju, ir izstrādāts kredīta jeb noguldījumu reizinātāja jēdziens, kas tiek plaši izmantots centrālo banku finanšu un kredītpolitikā. Reālās banku prakses atspoguļojums un iespēja kredītoperācijas laikā veidot noguldījumu sēriju, pamatojoties uz līdzīgu summu, ir noguldījumu reizinātājs.

Rietumu ekonomisti savā pētnieciskajā darbā šobrīd pievēršas nevis kredītattiecību raksturojumam, bet gan to funkcionēšanas pazīmēm praksē, attiecīgi viņu darbībai ir lietišķs raksturs.

Līdz XX gadsimta 90. gadiemiekšzemes ekonomika pieņēma vienīgo Kārļa Marksa kredītu teoriju, pamatojoties uz šādiem noteikumiem:

• Reālais kapitāls veidojas tikai ražošanas procesā, bet ne kredīta radīts.
• Iedzīvotāju un valsts skaidrās naudas uzkrājumi, kā arī īslaicīgi brīvais un iepriekš mobilizētais naudas kapitāls darbojas kā aizņēmuma kapitāla avoti.
• Reālā kapitāla pieauguma temps ir zemāks par aizņēmuma kapitāla pieauguma tempu. Tas saistīts ar valsts un privātā sektora ieņēmumu pieaugumu, pastāvīgu kreditēšanas sistēmas attīstību un citiem faktoriem.
• Kreditēšanas procesā bankas veido naudas kapitālu, kreditējot klientus, atverot noguldījumus, iepriekš neiekasējot līdzekļus. Tas nepieciešams, lai nodrošinātu komerciālā un rūpnieciskā kapitāla apgrozījumu. Reālā kapitāla atgūšanas procesa prasības ierobežo banku iestāžu iespējas veidot noguldījumus un uzkrāt skaidras naudas kapitālu.

Rietumu un pašmāju ekonomistu darbos minētie pētījumi, kas ietekmē kredīta teoriju, mūsdienās galvenokārt tiek pielietoti dabā.