Noteikumi par iekšējo kvalitātes kontroli uzņēmumā

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Iekšējās kontroles noteikumiem jābūt katrai organizācijai. Kam paredzēts šis dokuments un ko tas reglamentē? Atbildes uz šiem un citiem jautājumiem atradīsit rakstā. Informācija ir īpaši aktuāla tiem, kuri vēlas uzsākt savu biznesu. Sāksim ar koncepciju.

Definīcija

Iekšējās kontroles noteikumi ir iekšējais dokuments, kas nosaka prasības sniegto pakalpojumu vai veiktā darba kvalitātei.

Dokuments paredzēts uzņēmuma personālam un uzdod darbiniekiem veikt darbības atbilstoši normām.

Deklarētā pakalpojumu kvalitāte ir jānodrošina uzņēmumam, kura vadībai jāveic ekonomiski, tehniski un organizatoriski pasākumi darba efektivitātes uzlabošanai.

Kvalitātes kontrole jāveic pašam uzņēmumam, šim nolūkam piešķirot speciālistus vai visus pakalpojumus.

Kas regulē

Tā kā jebkurā organizācijā vajadzētu būt iekšējās kontroles noteikumam, normatīvajam regulējumamkatram dokumentam būs savs.

Piemēram, ārstniecības iestādei tiks sastādīts dokuments ar saitēm uz:

1. 2011. gada federālais likums "Par Krievijas Federācijas pilsoņu veselības aizsardzības pamatiem".
2. Valdības 2012. gada dekrēts "Par medicīniskās darbības licencēšanu".
3. Mūsu valsts 1992. gada likums "Par patērētāju tiesību aizsardzību".
4. Valsts Veselības ministrijas rīkojums "Par ārstniecības organizācijas medicīniskās komisijas izveidošanas un darbības kārtības apstiprināšanu."
5. Valdības 2012. gada dekrēts "Par medicīnas organizāciju maksas medicīnisko pakalpojumu sniegšanas noteikumu apstiprināšanu".

Bet būvniecības organizācijai normatīvie dokumenti būs atšķirīgi:

1. Valdības 2010.gada dekrēts "Par būvkontroles veikšanas kārtību kapitālo būvprojektu būvniecības, kapitālremonta vai rekonstrukcijas laikā."
2. SNiP no 2002. gada "Drošība būvniecībā".
3. SNiP no 2001. gada "Nestošās un norobežojošās konstrukcijas".
4. 2007.gada RD "Kārtība, kādā tiek uzturēts vispārīgais vai speciālais reģistrs par veiktajiem darbiem kapitālo būvprojektu būvniecības, kapitālremonta vai rekonstrukcijas laikā."

Kā redzams, iekšējās kontroles nodrošinājuma normatīvais regulējums katrā gadījumā būs atšķirīgs.

Dokumenta mērķi

Šī vienuma saturs arī atšķiras atkarībā nouzņēmuma darbība. Tādējādi ar būvdarbiem saistītā uzņēmuma iekšējās kontroles regulējums atšķirsies no ārstniecības iestādes. Šeit ir abu pozīciju piemēri.

Būvfirma

Ar būvdarbību saistītā uzņēmuma iekšējās kontroles regulējumam ir šādi mērķi:

1. Izmantoto materiālu un veikto darbu, konstrukciju un izstrādājumu atbilstības projektu prasībām nodrošināšana. Turklāt ir jāseko atbilstībai SNiP un citiem vietējiem dokumentiem, piemēram, līgumiem par jebkāda veida būvniecības un uzstādīšanas darbiem.
2. Novērst normatīvajos aktos ietverto prasību pārkāpšanu, kas regulē darbības tehnoloģisko pusi.
3. Nodrošiniet, lai organizācijas darbība atbilstu klientu vēlmēm.

Veselības iestāde

Noteikumi par iekšējo kvalitātes kontroli ārstniecības iestādē ir vērsti uz:

1. Pilsonisko tiesību nodrošināšana, kas vērstas uz medicīniskās palīdzības saņemšanu pareizā apjomā un kvalitātē.
2. Sniegto pakalpojumu atbilstība medicīnas zinātņu un moderno tehnoloģiju attīstībai.
3. Sniegto pakalpojumu atbilstība normatīvajos aktos un tiesību aktos noteiktajiem standartiem.

Novietojiet uzdevumus

Iekšējās kvalitātes kontroles regulējumam ir ne tikai mērķi, bet arī uzdevumi.

Būvorganizācijai amats nosaka būvmateriālu kvalitātiun darbam, kas tiek veikts, jāatbilst nolikumā noteiktajām prasībām. Tāpat dokuments uzliek par pienākumu uzlabot atsevišķu darbu izpildes kvalitāti. Noteikumos norādīts, ka organizācijai ir pienākums savlaicīgi novērst visas piezīmes, kas tika konstatētas kompetento iestāžu pārbaužu laikā. Tas ietver arī pārbaudes kontroli.

Attiecībā uz medicīniskās darbības iekšējās kvalitātes kontroles noteikumu šī dokumenta mērķi ir:

1. Konkrētam pacientam sniegto medicīnisko pakalpojumu kvalitātes uzraudzība.
2. Pārkāpumu apzināšana medicīniskās palīdzības sniegšanā, to cēloņu atrašana un pēdējo novēršana.
3. Iekšējās kontroles rezultātu fiksēšana medicīnas organizācijā.
4. Novērtējot darbinieku kvalifikāciju un iekārtu atbilstību mūsdienu prasībām.
5. Informācijas analīze, kas iegūta, novērojot, kā tiek sniegti medicīniskie pakalpojumi.
6. Meklējam iespējas labot komentārus vai nelikumības medicīniskās palīdzības sniegšanā.

Finanšu kontrole iestādēs

Regulējums par iekšējo finanšu kontroli iestādē ir vērsts uz jautājumu par likuma ievērošanu finanšu darbībā. Tas ir vērsts arī uz grāmatvedības darba kvalitātes uzlabošanu, budžeta izsekošanu un iekšējās plānošanas operācijām.

Iestādes iekšējās finanšu kontroles regulējums nodrošina saimnieciskās dzīves atspoguļojuma pilnīgumu un ticamību atskaitēs un grāmatvedībāiestādēm. Tas arī nosaka finansiālo un saimniecisko darbību atbilstību vietējo normatīvo aktu prasībām, darbinieku pilnvarām un normatīvajiem aktiem. Tas ietver arī pienākumu laikus sagatavot finanšu pārskatus, izkropļojumu un kļūdu novēršanu, finanšu pārkāpumu aizliegumu organizācijas darbības laikā un iestādes mantas saglabāšanu.

Bankā vai jebkurā citā finanšu organizācijā iekšējās kontroles noteikuma objekti ir plānošanas dokumentācija, organizācijas iekšējie akti, līgumi un līgumi par pakalpojumu sniegšanu, grāmatvedības reģistri un apliecinošie dokumenti, saimnieciskās darbības fakti. kas ir atspoguļoti grāmatvedības dokumentos.

Kas kontrolē

Noteikumi par iekšējo finanšu kontroli vai kvalitātes kontroli uzliek noteiktam darbiniekam pienākumu veikt kontroles darbības. Lai to izdarītu, organizācijas vadītājs izdod rīkojumu, kurā norāda personas amatu, iniciāļus un uzvārdu.

Iekšējo kvalitātes kontroli nevar veikt Atbildīgais, kurš pats veic to vai citu ar kontroli tieši saistīto darbību organizācijā.

Kas attiecas uz finanšu kontroli, viņi var būt iesaistīti:

1. Jebkura līmeņa līderi.
2. Organizācijas darbinieki.
3. Kontroles komisija.
4. Citas personas.

Ja kontroli veic komisija, tad tā tiek apstiprināta, pirmkārt, ar šo nolikumu, otrkārt, ar organizācijas vadītāja rīkojumu. Komisijas maksā jāiekļauj:

1. Komisijas priekšsēdētājs.
2. Komisijas locekļi.

Dažos gadījumos organizāciju kvalitātes kontrolē var tikt iesaistīti ārēji eksperti. Šis punkts ir noteikts gan iekšējās finanšu kontroles, gan kvalitātes kontroles noteikumos.

Kas ir iekļauts iekšējā kontrolē

Noteikumi par pašvaldības iekšējo kontroli vai medicīniskās darbības kontroli nosaka šādu kārtību:

1. Dokumentācija. Visi papīri tiek izsniegti tikai primāro dokumentu klātbūtnē un uz aprēķinu pamata.
2. Apliecinājums par dokumentu atbilstību nolikumā noteiktajām prasībām.
3. Ārstniecības iestādēm tiek veikti profilaktiski pasākumi.
4. Norēķinu saskaņošana ar pircējiem un piegādātājiem.
5. Ārstniecības iestādēm medicīniskā pārbaude un apskate.
6. Pilnvaru un pienākumu ierobežošana.
7. Medicīnas organizācijas apkopo sūdzības un anamnēzi.
8. Pārraudzīt darījumu un grāmatvedības operāciju pareizību.
9. Diagnostika un ārstēšana.

Atkal redzam, ka katrai pozīcijai ir savs nepieciešamo procedūru kopums.

Kvalitātes kritēriju apraksts

Ārstniecības darbības iekšējās kontroles noteikumi regulē ar medicīnisko pakalpojumu kvalitātes kritērijiem saistīto brīdi. Tie izskatās šādi:

1. Palīdzības savlaicīguma kritēriji. Tiek ņemts vērā, cik savlaicīgi tika sniegta palīdzība katram pacientam.
2. Skaļuma kritērijssniegta palīdzība. Tas pārbauda, cik pilnīga aprūpe bija attiecībā pret pacienta prasībām.
3. Pēctošanas kritērijs. Tas nozīmē, ka medicīnas speciālistiem pacients jānosūta uz pareizo nodaļu vai speciālistu, kurš galu galā sniegs palīdzību.
4. Tehnoloģiju atbilstības kritērijs. Veselības aprūpes darbiniekiem savā aprūpē ir jāizmanto tehnoloģijas un jādara tas pareizi.
5. Drošības kritērijs. Veselības aprūpes sniedzējiem ir jāizvēlas katram pacientam pareizās procedūras. Un arī pareizi uzglabāt un lietot medikamentus.
6. Efektivitātes kritērijs. Cik daudz medicīnas darbinieki palīdzēja konkrētam pacientam.

Visu pārbaužu rezultāti jāreģistrē kvalitātes kontroles žurnālos, kas ir jāuztur katrai par kontroles veikšanu atbildīgajai personai.

Subjektu tiesības un pienākumi

Saskaņā ar budžeta iestādes iekšējās kontroles noteikumiem kontroli var veikt gan norīkota persona, gan komisija. Apsveriet, ko pēdējais var un ko nevar.

Komisijas priekšsēdētājam pirms kontroles veikšanas jāsastāda darba plāns un jāinstruē komisijas locekļi. Un arī viņam ir pienākums organizēt mūsu valsts normatīvā regulējuma un likumdošanas izpēti un iepazīstināt komisijas locekļus ar iepriekšējo pārbaužu rezultātiem.

Priekšsēdētāja pienākumi ir šādi:

1. Sagatavoties kontroles veikšanai iestādē pēc iepriekš sastādīta plāna.
2. Definējiet kontroles metodes un metodes.
3. Kontroles laikā uzraugiet komisijas locekļus, sadaliet uzdevumus starp viņiem.
4. Saglabājiet visus dokumentus, kas ir saistīti ar kontroles pārbaudi.
5. Ievērojiet konfidencialitāti un profesionālo ētiku.

Kas attiecas uz tiesībām, tās ir šādas:

1. Pārbaudiet visas telpas un ēkas, kuras pārbaudāmais objekts aizņem. Tam jāņem vērā likumā noteiktie ierobežojumi.
2. Iekšējās kontroles sistēmas noteikumi paredz, ka priekšsēdētājs amatpersonām sniedz norādījumus par pārbaudei nepieciešamo dokumentu nodrošināšanu.
3. Saņemt rakstiskus paskaidrojumus no iestādē strādājošām personām par jautājumiem, kas rodas revīzijas laikā. Kā arī dokumentu kopijas, kas attiecas uz uzņēmējdarbības un finanšu darījumiem organizācijā.
4. Iesaistiet iestādes darbiniekus pārbaudē vai iekšējā izmeklēšanā. To var izdarīt tikai pēc vienošanās ar organizācijas vadītāju.
5. Piedāvājums novērst audita laikā konstatētos trūkumus un pārkāpumus.

Komisijas locekļiem ir arī savas tiesības un pienākumi. Pēdējie ir šādi:

1. Iestādes iekšējās kontroles regulējums uzliek pienākumu komisijas locekļiem būt principiāliem, ievērot konfidencialitāti un profesionālo ētiku.
2. Pārbaudi saskaņā ar plānu.
3. Ziņo komisijas priekšsēdētājam par novērotajiem pārkāpumiem un nepilnībām.
4. Saglabātdokumentācija un citi materiāli, kas tika izmantoti pārskatīšanas laikā.

Tiesības ir šādas:

1. Apskatiet visas pārbaudāmajai iestādei piederošās telpas un ēkas, izņemot tās, kuras regulē likums par valsts noslēpumu.
2. Iesniedziet lūgumrakstu priekšsēdētājam, lai daži dokumenti būtu pieejami izskatīšanai.

Organizācijas vadībai un verifikācijai pakļautajām personām jāpalīdz verifikācijas pārbaudē, pēc pirmā priekšsēdētāja pieprasījuma jāsniedz visi dokumenti, ja tie ir nepieciešami. Un arī atbildiet uz visiem jautājumiem rakstiski vai mutiski, kad tie rodas.

Atbildība par pārkāpumiem

Saskaņā ar pašvaldības iekšējās finanšu kontroles noteikumiem kontroles objekti ir atbildīgi par iekšējās kontroles dokumentēšanu, izstrādi, uzraudzību, ieviešanu un attīstību organizācijā.

Ja tika konstatēti trūkumi un par tiem atbildīgie, tad pēdējie ir atbildīgi saskaņā ar mūsu valsts Darba kodeksu.

Iedzīvotāju aicinājumi

Ārstniecības organizācijas iekšējās kvalitātes kontroles regulējums atspoguļo arī iedzīvotāju iesniegumu izskatīšanas kārtību.

Apelācijas var iesniegt gan rakstiski, gan mutiski. Iedzīvotājiem ir tiesības sūdzēties, rakstīt iesniegumus, izteikt ierosinājumus par ārstniecības iestādes organizatoriskiem jautājumiem, kā arī par aprūpes kvalitāti.

Organizācijai ir jābūtņem vērā katru apelāciju, izskata tās, rīkojas saistībā ar apelāciju, sagatavo atbildes un nosūta tās pieteikuma iesniedzējiem. Tas ietver arī konkrētas apelācijas analīzi un veidu izstrādi, kā novērst iemeslus, kas izraisīja sūdzību vai paziņojumu.

Biroja darbs ar apelācijām tiek veikts atsevišķi no citām lietām. Par šo virzienu atbild persona no personāla. Viņu ieceļ organizācijas vadītājs ar rīkojumu.

Katrā lietā ir iekļauts lūgumraksts, rakstisks rīkojums vai pārskatīšanas pieprasījums, lietas materiāli un pieteikuma iesniedzējam nosūtītās atbildes kopija.

Iekšējās kontroles noteikumu paraugā nav norādīts iesniegumu izskatīšanas termiņš, katra iestāde nosaka savu atbildes periodu.

Lai ņemtu vērā pārsūdzības, organizācija uzsāk reģistru. Tur nonāk apelācijas, kas iesniegtas rakstiski vai nosūtītas pa e-pastu. Par pareizu grāmatvedības žurnāla aizpildīšanu un tā uzturēšanu atbild organizācijas vadītājs.

1. Grāmatvedības žurnālā jāieraksta šādi dati: pieteikuma iesniedzēja vārds, uzvārds, uzvārds.
2. Apelācijas kārtas numurs.
3. Pretendenta dzīvesvieta.
4. Apelācijas saņemšanas datums.
5. Tās organizācijas nosaukums, kas nosūtīja apelāciju.
6. Apelācijas reģistrācijas numurs un datums.
7. Apelācijas pamats.
8. Informācija par darbinieku, kurš izskata pieteikumu.
9. Apsvēršanas rezultāts.
10. Atbildes uz apelāciju numurs un reģistrācijas datums.

Ir svarīgi to zinātanonīmi pieprasījumi netiks izskatīti. Lēmumu par to, kurš izskatīs šo vai citu apelāciju, pieņem organizācijas vadītājs. Viņš izdod rīkojumu vai rīkojumu trīs dienu laikā no apelācijas reģistrācijas dienas.

Ir aizliegts adresēt iedzīvotāju sūdzības darbiniekam, kuru šī sūdzība skar tieši.

Darbiniekam, kuram uzdots veikt pārsūdzības fakta pārbaudi, šis jautājums jāpieiet objektīvi. Apelācija ir jāizskata no visām pusēm un noteiktajā laikā. Darbinieks var uzaicināt pretendentu uz sarunu, lūgt pēdējam papildu informāciju, kā arī saņemt rakstiskus paskaidrojumus no organizācijas darbiniekiem.

Izskatot civillietu pieteikumus, ir jāievēro trešo personu tiesības, kuras nosaka mūsu valsts tiesību akti. Ja apelācija ir iesniegta pret trešajām personām, un tās ir pret tās izskatīšanu, vadītājs nolemj apelāciju neizskatīt un par to paziņo iesniedzējam.

Ja rakstiskā pieprasījumā ir ietverts jautājums vai pretenzija, kas neietilpst šīs organizācijas kompetencē, papīrs tiek nosūtīts atbilstošajai iestādei ar pavadvēstuli.

Gadās, ka pretendents jau ir pieteicies organizācijā un viņa pieteikums ir izskatīts. Ja situācija atkārtojas un nav pamata atkārtotai izskatīšanai, vadītājam ir tiesības apelāciju neizskatīt un par to paziņot iesniedzējam.

Organizācijai ir jāatbild uz apelāciju trīsdesmit dienu laikā no reģistrācijas datuma. Jums ir jāatbild rakstiski uz veidlapas.izejošais pasts. Lai izvairītos no grūtībām, paraugs ir sniegts nolikumā par uzņēmuma iekšējo kontroli.

Ja pēc apelācijas sūdzības izskatīšanas tiks konstatēti pierādījumi, ka notiek pārkāpumi, tad vainīgajiem draud sods saskaņā ar amatu aprakstiem un Darba kodeksu.

Mutiskās pārsūdzības tiek izskatītas organizācijā personīgā pieņemšanā. Šāda uzņemšana jāveic vismaz reizi septiņās dienās. Personīgās pieņemšanas stundas, dienas un vietu nosaka organizācijas vadītājs.

Kad personīgā apelācija nav papildus jāpārbauda, atbildi uz to var sniegt uzreiz saņemšanas brīdī.

Ja pieteikuma iesniedzējs nepiekrīt izskatīšanas rezultātiem, viņš var vērsties tiesā vai augstākā organizācijā.

Iedzīvotāju aptauja

Ārstniecības iestādēs bieži tiek veiktas pacientu aptaujas. Tas tiek darīts, lai konstatētu nepilnības vai nelikumības organizācijas darbā un uzlabotu sniegto pakalpojumu kvalitāti.

Šī procedūra tiek veikta reizi ceturksnī, aizpildot anonīmas anketas. Aptaujas rezultāti ir brīvi pieejami.

Atbilstoši aptaujas rezultātiem organizācijas vadītājs lemj par nepieciešamību veikt dažas izmaiņas pakalpojumu sniegšanā vai tehniskajā nodrošinājumā.

Secinājums

Kā redzat, momentu kopums, kas atspoguļojas amatā, katrā organizācijā ir atšķirīgs. Kas nepieciešams finanšu iestādes darbībai, ārstniecības iestādei nav nozīmes un otrādi. VienalgaNoteikums ir izstrādāts, lai uzlabotu sniegto pakalpojumu kvalitāti, un uz to tiek likts uzsvars. Īpaši svarīgi tas ir medicīnas organizācijās, jo jo augstāka ir darbinieku kvalifikācija un tehniskais aprīkojums, jo lielāka iespēja pareizi diagnosticēt un nozīmēt adekvātu ārstēšanu. Un ir pareizi, ka ārstniecības iestāžu vadītāji atsaucas uz iedzīvotāju lūgumiem un iet uz priekšu jebkuros jautājumos.

Attiecībā uz finanšu iestādēm šeit ir nepieciešami arī iekšējās kontroles noteikumi. Tā kā darbība primāri ir saistīta ar naudu, tad organizācijas darbinieki vienkārši nevar kļūdīties, kas nozīmē, ka vainīgie ir jāsoda. Īpaši svarīgi ir ievērot visus noteikumus bankām, jo tieši tur parastie cilvēki nēsā savus uzkrājumus, bieži vien arī pēdējos.

Būvniecības uzņēmumi arī nevar ignorēt savu pakalpojumu zemo kvalitāti. Viņi pārbūvē ēkas ar cilvēkiem, kas nozīmē, ka, ja tiks izmantoti nekvalitatīvi materiāli vai nepareizas tehnoloģijas, notiks katastrofa - māja sabruks un iespējams, ka būs cilvēku upuri.

Salīdzinot trīs organizācijas, mēs saprotam, ka šī iekšējā dokumenta vienkārši nevar iztrūkt. Pārāk daudz ar to ir saistīts un no tā atkarīgs. Pateicoties viņam, tiek veiktas kontroles pārbaudes, kas palīdz novērst nepilnības un pārkāpumus, un tas arī ir labi. Galvenais, lai auditu veiktu godīgi un godīgi cilvēki, kuri personīgās intereses neizvirzīs augstāk par iekšējās kvalitātes kontroles noteikumos noteiktajām prasībām.