2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35
Saistības ir darbības, kas veido bankas resursus. Katrai komerciestādei tie ir ļoti svarīgi. Pirmkārt, bankas uzticamības faktori ir resursu stabilitāte, to struktūra un apjoms. Otrkārt, resursu cena ietekmē arī peļņas apjomu. Treškārt, naudas bāze nosaka aktīvo operāciju apjomu, kas bankai rada ienākumus.
Finanšu iestādes saistību jēdziens
Kas tas ir? Pasīvajām operācijām ir ļoti svarīga sociāli ekonomiska nozīme: tās savāc īslaicīgi brīvus iedzīvotāju un uzņēmumu naudas līdzekļus, kas ļauj apmierināt tautsaimniecības vajadzības pēc apgrozāmā un pamatkapitāla, ieguldīt naudu (uzkrājumus) investīcijās, kā arī nodrošināt iedzīvotājiem aizdevumus.. Ieņēmumi no noguldījumiem un parāda vērtspapīriem var daļēji segt iedzīvotāju zaudējumus no inflācijas. Bankas saistības ir: akciju uzcenojums, peļņa, līdzekļi, statūtkapitāls. Tas ietver arī citas grupas. Tie ir papildu un rezerves kapitāls, aktīviinvestori, nesadalītā peļņa, mājsaimniecību noguldījumi.
Saistību struktūra
Tagad pāriesim pie sīkāka apsvēruma par finanšu iestāžu fondu klasifikāciju. Bankas saistības ir sadalītas divās grupās.
Pirmā ir finanšu iestādes saistības pret kreditorbankām un noguldītājiem (tā sauktās pasīvās kreditēšanas operācijas). Šeit viss ir skaidrs. Saskaņā ar šīm operācijām banka darbojas kā aizņēmējs, un klienti darbojas kā aizdevēji.
Otrajā grupā ietilpst darbības, kas ģenerē savus resursus un kurām nav nepieciešama atdeve. Šeit viss ir tikpat vienkārši. Citiem vārdiem sakot, tie ir pašu un aizņemtie līdzekļi.
Finanšu iestādes atbildības analīze
Kāds ir tā mērķis? Viņi analizē banku saistības, lai noteiktu to vietu valsts un nevalstisko institūciju struktūrā. Finanšu saistības ietver prognozēto rādītāju salīdzināšanu ar to aprēķinātajām īpašībām. Analīzē tiek nošķirti bankas pašu līdzekļi un piesaistītā "ārpusbankas" nauda. To attiecībai jābūt lielākai par vienu. Ja šis rādītājs būs zemāks, tad pastāvēs risks neatdot investoru ieguldīto kapitālu šajā bankā.
Finanšu organizācijas, audita un iekšējās statistikas departaments, kā arī akreditētas valsts institūcijas pastāvīgi uzrauga un analizē banku iestāžu saistības. Piesaistītie līdzekļi un to apjoms nosaka, cik procentus konkrētā finanšu institūcija aizņems valsts banku sistēmā. Uztas darbojās normāli, šī proporcija nedrīkst pārsniegt 10-11%.
Akciju analīze
Kas tas ir un kāpēc tas tiek veikts? Pašu kapitāla analīzi var apgrūtināt tas, ka banku tirgus ir nestabils. Regulāri pārskatot bankas saistības, var paredzēt dažus riskus. Un izstrādājiet papildu programmu, lai tās samazinātu.
Analizējot pašu kapitālu, tiek vērtēti šādi rādītāji: dinamika, struktūra, saistību sastāvs, pašu kapitāla salīdzinājums, izmantojot bruto un neto rādītājus, papildu un pamatkapitāla izmaiņas. Šāda saistību analīze sniedz priekšstatu par līdzekļu avotu veidošanās veidiem, specifiku un struktūru. Un šim nolūkam ir jāanalizē savs un aizņemtais kapitāls. Šis ir kvalitatīvs un kvantitatīvs pētījums. Pamatojoties uz šādiem datiem, viņi izdara secinājumus par saistību struktūras izmaiņām, nosaka, kādi ir to rādītāji par mēnesi, gadu, vairākiem gadiem. Pateicoties tam, ir iespējams veikt prognozes par iespējamām nākotnes investīcijām un pārliecināties par uzņēmuma stabilitāti.
Pieprasījuma noguldījumi bankas īstermiņa saistībās
Tekošās saistības atspoguļo naudas atlikumus tirdzniecības dienas beigās klientu kontos. Šie atlikumi var būt dažādi un svārstīties no nulles līdz maksimālajām vērtībām, jo iedzīvotāju finansiālais stāvoklis ir atšķirīgs un pastāvīgi mainās. Ja pieņemsim, ka pēkšņi visiem kontiem notiks atiestatīšana, tad arī bankas apgrozāmie līdzekļi nonāks negatīvā teritorijā. Patiesībā risksšādas situācijas rašanās ir minimāla, jo klientu noguldījumu atvēršana un slēgšana ir haotiska. Tādējādi īstermiņa saistības ir nejaušu un neatkarīgu mainīgo kopums kontu kopējā masā.
Īso līdzekļu pārvēršana par "ilgajiem" fondiem
Tas notiek, atbalstot kopējo "īso" līdzekļu masu, papildinot pensionēšanās resursus.
Tā rezultātā veidojas nesaspiežams kārtējo saistību atlikums jeb apjoms, kas bankai ir jāuztur visas savas darbības laikā. Galu galā tikai šajā gadījumā to būs iespējams ievietot pastāvīgos aktīvos ar regulāru resursu (tīro kapitālu). Tāpēc nepārtraukta norēķinu kontu papildināšana un to pastāvīga palielināšana ir tik svarīga.
Palielināt kārtējās saistības
Ja palielinās līdzekļu apjoms klientu kontos, tas nozīmē, ka pieaug uzticības līmenis bankām, līdz ar to ir pamats paplašināt iedzīvotājiem sniegto pakalpojumu veidus. Šeit nozīmīga loma ir finanšu un kredītiestāžu "ārpusbilances" nodaļām. Plastikāta karšu un dažādu maksājumu sistēmu ieviešana masām rada labus apstākļus kārtējo saistību līmeņa paaugstināšanai.
Bankas īpašu uzmanību pievērš pieprasījuma līdzekļu palielināšanai absolūti visām klientu kategorijām (fiziskām, juridiskām personām). Līdzās "karšu" projektiem tiek ieviesti dažādi "alga", "pensija" un citi. Tās kopumā veido būtisku daļu no īstermiņa saistībām. Viena no šāda kapitāla iezīmēm ir šāda: tasun ir neatņemama un lēta resursu daļa, kas ļauj bankai veidot ievērojamu procentu maržu. Iestādes galvenie "lētie" resursi ir tikai kārtējās saistības, jo tās palīdz samazināt kreditēšanas pakalpojumu procentu likmes.
Saistību dažādība
Tā kā saistības ir arī uzņēmumu saistības (finanšu), tās veidojas uz aizņēmumu rēķina. Šajā sakarā ir īstermiņa un ilgtermiņa saistības atkarībā no kreditēšanas perioda. Ar ko tie atšķiras?
Īstermiņa saistības paredz kredīta parāda atmaksu viena gada laikā (piemēram, bankas overdrafts, dažādi tirdzniecības kredīti).
Ilgtermiņā var atmaksāt vairāku gadu laikā (līzinga parāds un dažāda veida aizdevumi).
Saistības bilancē
Saistības ir bilances neatņemama sastāvdaļa. Tie atspoguļo visus bankas līdzekļu ieņēmumus. Īstermiņa vai īstermiņa saistības bilancē uzrādītas augstāk. Tie var pastāvēt vienā ražošanas ciklā. Šeit viss ir vienkārši. Attiecīgi vienā ražošanas ciklā netiek pildītas ilgtermiņa saistības. Aktīviem un pasīviem bilancē vienmēr jābūt līdzsvarā, un starpība starp to summu ir uzņēmuma īpašnieka kapitāls (pašais). Tas ir ļoti svarīgs rādītājs. Minētā vērtība var atspoguļot īpašnieka kapitāla atlikumu, japārdot visus aktīvus, un ieņēmumi tiks izmantoti parādu dzēšanai. Citiem vārdiem sakot, ja aktīvi ir sava veida uzņēmuma īpašums, tad finanšu saistības ir kapitāls, no kura šis īpašums veidojies. Visi aktīvi un saistības tiek atspoguļotas uzņēmuma bilancē. Tas tiek apkopots katram norādītajam (noteiktam) pārskata periodam.
Ieteicams:
Finanšu prognozēšana un plānošana. Finanšu plānošanas metodes. Finanšu plānošana uzņēmumā
Finanšu plānošana apvienojumā ar prognozēšanu ir vissvarīgākais uzņēmuma attīstības aspekts. Kāda ir attiecīgo darbības jomu specifika Krievijas organizācijās?
Finanšu darījumi ir Termina definīcija, veidi, finanšu būtība
Finanšu darījumi ir saimnieciskās darbības neatņemama sastāvdaļa, kas nepieciešama tās stabilas darbības nodrošināšanai. Katrs uzņēmums veic dažādus finanšu darījumus, kas ir saistīti ar tā organizatorisko un juridisko formu un darbības virzienu. Rakstā mēs apsvērsim galvenos finanšu darījumu veidus, izpētīsim to iezīmes
Personīgo finanšu plānošana: analīze, plānošana, finanšu mērķi un to sasniegšana
Jautājums par to, kur ņemt naudu, ir aktuāls lielākajai daļai mūsu valsts iedzīvotāju. Iemesls tam ir vienkāršs – to vienmēr ir par maz, bet gribas atļauties vairāk. Šķiet, ka liels skaits banknošu kabatā izglābs jebkuru situāciju, taču patiesībā bez personīgas finanšu plānošanas tās var izklīst visādās nejēdzībās, piemēram, pērkot jaunu video televizora pierīci vai rotaļlietu komplektu
Finanšu sviras vai finanšu sabrukums?
Tehnoloģijas, kultūras, dzīvesveids un uzskati laika gaitā ir mainījušies, taču tikai viena lieta ir palikusi nemainīga: nauda. Gadsimtiem ilgi tie ir ik dienas klātesoši cilvēku dzīvē, pildot savas funkcijas
Finanšu oligarhija – kas tas ir? Finanšu oligarhijas dominēšanas metodes
Finanšu oligarhija ir starptautiska parādība, kas nozīmē materiālā kapitāla koncentrēšanos noteiktas personu grupas rokās, kas darbojas savās interesēs, lai bagātinātu
