Krājaizdevu sabiedrības: kredīta nosacījumi, dokumenti

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Krājaizdevu sabiedrības bija populāras daudz agrāk un nemazinās arī šobrīd. Tiesa, ne katrs aizņēmējs līdz galam saprot, par kādu veidojumu tas ir un ar ko tas atšķiras no parastas bankas. Abi praktizē kredītu izsniegšanu, taču to būtība ir principiāli atšķirīga.

Krājaizdevu sabiedrības mērķis

Vispirms ir jāsaprot fakts, ka krājaizdevu sabiedrības, kredītkooperatīvi vai kooperatīvās bankas nav komerciālas organizācijas. Šāda struktūra neizvirza sev uzdevumu gūt peļņu no aizdevuma izsniegšanas. Krājaizdevu sabiedrība sniedz finansiālu atbalstu personām, kurām nepieciešama palīdzība un kuras ir šīs kopienas biedri. Ikviens var pievienoties šādai aliansei, galvenais, lai viņa uzskati sakrīt ar vienu sociālo principu. Piemēram, vienas un tās pašas krājaizdevu sabiedrības biedri var būt noteikta uzņēmuma darbinieki, vienas un tās pašas apkārtnes iedzīvotāji vai cilvēki, kuriem ir viens un tas pats hobijs.

Kā darbojas krājaizdevu sabiedrība

Krājaizdevu sabiedrības kļuva populāras 90. gados. Neatkarīgi no ekonomikas stāvokļa šādas organizācijas atšķīrāsizturību. Noguldījumu skaits nepārtraukti pieauga, tāpēc dalībnieki vienmēr varēja paļauties uz izdevīgu aizdevumu. Šobrīd Krievijas Federācijā ir reģistrētas vairāk nekā 2,5 tūkstoši krājaizdevu sabiedrību. Iemesls tik lielai popularitātei ir neliela kredīta saņemšanas vieglums, kam nav nepieciešama liela dokumentu pakete un ar procentu likmi, kas ir daudz izdevīgāk nekā komercbankā.

Krājaizdevu sabiedrības darbība ir ārkārtīgi vienkārša un saprotama jebkuram nespeciālistam, tāpēc piesaista cilvēkus. Katrs dalībnieks drīkst veikt noguldījumus, kas ļauj cerēt uz noteiktu procentu saņemšanu. Ja rodas šāda vajadzība, dalībnieks var lūgt viņam aizdot naudu. Lielākā daļa lūgumrakstu beidzas ar pozitīvu rezultātu, taču ir fiksēta procentu likme. Aizņēmējam sniegtā naudas summa veidojas no noguldītāju iemaksātajiem līdzekļiem, tātad pēdējie saņem noteiktu procentu. Tas ir šādu veidojumu pastāvēšanas noslēpums.

Kredītu kooperatīvu asociācijas

Šobrīd daudziem kredītformācijām ir vēlme apvienoties kredītkooperatīvu savienībā.

Šādu biedrību raksturo palīdzības sniegšana un dažādi pakalpojumi, kuru mērķis ir uzlabot kooperatīva efektivitāti un paātrināt tā attīstību. Kredītiestāžu savienības ir 2 veidu:

1. Reģionālā apvienība– kooperatīvi, kuru atrašanās vieta ir koncentrēta vienā reģionā.
2. Nacionālā apvienība ir kredītorganizāciju apvienība, kas atrodas jebkurā Krievijas vietā.

Kredītkooperatīvu savienība ir kredītu tirgus instruments, kura uzdevums ir nodrošināt maksimāli komfortablus apstākļus un augstu kredītizglītības produktivitātes pakāpi. Apvienošanās biedrībā paver kredītkooperatīvam papildu finanšu un cita veida resursus, kas palīdz atrisināt daudzas problēmas, ar kurām izolēta krājaizdevu sabiedrība viena pati netiek galā. Sniegto pakalpojumu klāsts ir ļoti daudzveidīgs un atkarīgs no konkrētā kooperatīva vajadzībām.

Kredītu kooperatīvu asociācijas sniegtie pakalpojumi

Krājaizdevu sabiedrību asociācijas prakses nodrošināšana:

• Tehniskie pakalpojumi, kas nozīmē: kredītkooperatīvu darbinieku apmācību, kooperatīva popularizēšanu tirgū, ar kooperatīva darbības sistēmu un vadību saistīto jautājumu risināšanu.
• Finanšu pakalpojumi - konsultācijas, kas vērstas uz personāla informatizāciju par kredītkooperatīva izdevumu un ienākumu daļas likviditāti, kā arī ar kredītkooperatīvā kopējā noguldījumu skaita pārvaldīšanu saistīto jautājumu risināšanu.

Kredītiestāžu savienībām ir plašs tiesību un pienākumu loks. Piemēram, runājot par savienības funkcijām, varat izcelt:

• palīdzība, izskatot jebkuru jautājumu par kooperatīva biedru no valsts vaistarptautiskā iestāde;
• normatīvo dokumentu pilnveidošana;
• jaunu pakalpojumu izstrāde;
• kredītu kooperatīva darbības kontrole.

Turklāt kredītkooperatīvu savienība pilnveido reģionālo un valsts mēroga savstarpējās finansiālās palīdzības sistēmu. Biedrība veic pētniecību un attīstību, kuras galvenais uzdevums ir atklāt jaunu uzņēmējdarbības veidu.

Kāda ir atšķirība starp krājaizdevu sabiedrību un banku?

Galvenās atšķirības starp krājaizdevu sabiedrību un banku:

1. Atšķirībā no bankām krājaizdevu sabiedrības necenšas gūt peļņu no līdzekļu aizdošanas.
2. Tikai akcionārs var izmantot kredīta formēšanas pakalpojumus, un bankas klientu lokam nav ierobežojumu.
3. Arodbiedrību darbību nevar saukt par publisku. Organizācija un klients mijiedarbojas, pamatojoties uz dalību, viņu attiecības nav klients.



4. Par krājaizdevu sabiedrības biedru var kļūt tikai pilsonis, fiziska persona. Turklāt viņus vajadzētu vienot vienai kopienai, viņiem vajadzētu būt pazīstamiem vienam ar otru. Izšķirošā loma tiek piešķirta pēdējam apstāklim, kas nozīmē savstarpēju atbildību.
5. Krājaizdevu sabiedrība nevar riskēt ar akcionāru iemaksām. Krājaizdevu sabiedrības saņemtie ienākumi ir jāsadala starp akcionāriem vai jāvērš uz pakalpojuma izmaksu samazināšanu, tas ir, tiem jākļūst par līdzekli, kas visefektīvāk apmierinātu sabiedrības biedru vajadzības.
6. Jebkuraizmaiņas krājaizdevu sabiedrības darbā ir savstarpēji jāpieņem visiem sabiedrības biedriem, noguldītājiem, aizņēmējiem un darbiniekiem.

Par "Jauno krājaizdevu sabiedrību"

Banka "Kredītu sabiedrība" ir akciju komercbanku iestāde, kuras neto aktīvus var saukt par salīdzinoši nelieliem. Šī iestāde ir oficiāli reģistrēta Maskavā. Aprakstītā finanšu iestāde galvenokārt atrodas Krievijas galvaspilsētā.

Galvenās darbības, kuras šī kredītu kompānija attīsta visaktīvāk, ir:

• bankas kredīta nodrošināšana korporatīvajiem klientiem;
• juridisku personu banku konti;
• līdzekļu piesaiste no Krievijas pilsoņiem, izmantojot banku noguldījumus.

Ja runājam par mazumtirdzniecības biznesu, tad var teikt, ka banka "Jaunā krājaizdevu sabiedrība" ir diezgan zemā attīstības līmenī.

Jaunās krājaizdevu sabiedrības dibinātāji

AS "Jaunā krājaizdevu sabiedrība" ir neliela komercbanka, kas nodarbojas ar korporatīvo klientu kontu kreditēšanu un apkalpošanu. Banka praktiski nav iesaistīta mazumtirdzniecības biznesa attīstībā, resursu bāzē pārsvarā ir pašu līdzekļi.

1994. gadā dibinātās kredītiestādes dibinātāji ir šādas juridiskās personas:

• CJSC "Inntek";
• CJSC Laka;
• MP Intelekom.

Tiesības piesaistītJaunā krājaizdevu sabiedrība saņēma noguldījumus 2009. gadā.

Krājaizdevu sabiedrību iemaksu aplikšana ar nodokli

Krājaizdevu sabiedrības tāmi apstiprina Uzraudzības padome, kas pārstāv krājaizdevu sabiedrības biedru intereses periodos starp kopsapulcēm. Tāme nepieciešama, lai varētu plānot ieņēmumu un izdevumu daļu. Galvenais ienākumu avots ir iemaksas, un izdevumos ietilpst krājaizdevu sabiedrības uzturēšana un likumā noteikto uzdevumu izpilde, pamatojoties uz to paredzamajiem ienākumiem.

Krājaizdevu sabiedrību likuma 19.pantā teikts, ka krājaizdevu sabiedrības īpašumā ietilpst: iestāšanās maksas, obligātās paju iemaksas, citas krājaizdevu sabiedrības biedru iemaksas (izņemot depozītu kontos noguldītos noguldījumus), labdarības iemaksas..

Un Art. Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 157. pantā noteikts, ka krājaizdevu sabiedrības ieejas, obligātajām, papildu un mērķfinansētajām iemaksām nav jāiekasē nodoklis. Tomēr labdarības ieguldījumi, kas saņemti no citas personas vai organizācijas, ir apliekami ar nodokli.

Iestāšanās maksas atmaksa, izstājoties no kredītkooperatīva, netiek veikta, un paju un citu iemaksu samaksa jāveic saskaņā ar krājaizdevu sabiedrības statūtiem.

Par izveides nosacījumiem

Kredītu kooperatīvu var izveidot tikai tad, ja ir vismaz piecdesmit cilvēku, kuriem ir kopīga iezīme. Katrai jaunajai krājaizdevu sabiedrībai jābūt savam kapitālam, kas veidots no biedru maksām.

Ukatram akcionāram ir tiesības uz vienu balsi, kuru nevar pārkāpt vai mainīt, tas nav atkarīgs no sākotnējās iemaksas lieluma, vai no iestāšanās brīža krājaizdevu sabiedrībā. Šādam veidojumam var pievienoties jebkura persona, kurai ir tuvas alianses pazīmes, kā arī tāda, kuru ir ieteicis vismaz viens no dalībniekiem. Izejas laikam nav ierobežojumu.

Galvenās krājaizdevu sabiedrības priekšrocības

Šādas biedrības ir vispievilcīgākās ar to, ka tiek saglabāti visi personīgie līdzekļi, kas kalpo kā kopējā kapitāla sastāvdaļas. Ja rodas vajadzība, krājaizdevu sabiedrības biedrs var rēķināties ar izdevīgu kredītu, kas nepieciešams sociālo, medicīnisko, mājokļu un citu vajadzību risināšanai. Katrs pilsonis, kuram ir noguldījums krājaizdevu sabiedrībā, saņem procentus, ko nosaka statūti.

Kredītu kooperatīva darbību var salīdzināt ar komercbankas darbu, jo tās vieno līdzīgas funkcijas un pilnvaras. Bet starp tām ir arī būtiska atšķirība, proti, šo organizāciju darbības mērķis. Pirmie sniedz finanšu pakalpojumus un netiecas gūt peļņu, savukārt otrie visus savus centienus virza uz peļņas gūšanu.

Kādas maksas ir jāmaksā kredītkooperatīva biedram?

Visas patēriņa krājaizdevu sabiedrības pieprasa jaunajiem klientiem, kas pievienojas tiem, noguldīt līdzekļus, kas tiek novirzīti atmaksai:

• Biedru nauda ir katra jaunā akcionāra iemaksātā naudas summa, kas iztērēta kredītkooperatīva izdevumu segšanai un regulāras nodrošināšanaiaktivitātes.
• Ieejas maksa. Šis maksājums tiek nodrošināts tikai dažos kooperatīvos. Ja šis pienākums ir noteikts statūtos, tad akcionāra samaksātā summa tiek novirzīta dokumentu atkārtotai izdošanai, esošo dokumentu grozīšanai, juridiskajiem pakalpojumiem utt.
• Paju ieguldījums - naudas summa, kas nonāk kredītkooperatīva īpašumā un ir nepieciešama veidojuma darbības uzturēšanai. Akciju ieguldījums var būt gan obligāts, gan brīvprātīgs.