Kas ir līzings vienkāršā izteiksmē?

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Šobrīd mūsu ikdienas runā ir ienākuši daudzi svešvārdi: līzings, mārketings, koučings un daudzi citi. Un tas ir labi. Kas ir līzings (atvasināts no angļu valodas vārda to lease, kas tulkojumā nozīmē "īre") vienkāršos vārdos? Mēs centīsimies izskaidrot tiem, kurus interesē šis jautājums. Īsāk sakot, līzings ir mājokļa, aprīkojuma vai transportlīdzekļu īre ar iespēju to nākotnē atpirkt. Tas ir, tas ir tāds finanšu instruments, kas lieliski apvieno divas iespējas - ilgtermiņa nomu un iegādi. Vairāk par visiem šīs problēmas aspektiem lasiet rakstā.

Essence

Vai nezināt, kas ir līzings? Viss ir ļoti vienkārši. Līzinga kompānija, iegādājusies no pārdevēja noteiktu īpašumu (piemēram, nekustamo īpašumu, iekārtas vai transportlīdzekļus), to uz ilgu laiku nodod patērētāja (tas ir, trešajai personai šajā ķēdē) lietošanā.

Svarīgi! Klients (tas ir, finanšu pakalpojuma patērētājs) izvēlas pārdevēju.

Visā līzinga līguma darbības laikāklients (vai līzinga ņēmējs) pastāvīgi un sistemātiski veic maksājumus, nekādā gadījumā tos nenokavē (pretējā gadījumā viņš var palikt bez precēm). Ja līdz līguma beigām patērētājs pilnībā apmaksā īrētās izmaksas; kā arī noteiktu naudas summu (kas ir iepriekš atrunāta un fiksēta dokumentā) līzinga kompānijai par iespēju to ekspluatēt, tad īpašums likumīgi nonāk līzinga ņēmēja īpašumā.

Šāds finanšu instruments ir ārkārtīgi izdevīgs maziem uzņēmumiem. Līzingā sākotnējā iemaksa par iespēju izmantot nomāto īpašumu ir aptuveni 20-30% no tā kopējās vērtības. Turklāt līzingā iesaistītā organizācija daļu izmaksu sedz pati. Pēc 5 gadiem (tieši uz šādu periodu līgumi visbiežāk tiek slēgti) šis mazais uzņēmums kļūst par vienīgo un pilntiesīgo īrētā īpašuma īpašnieku.

Ar ko līzings atšķiras no vienkārša līzinga

Kas ir īre? Jūs īslaicīgi lietojat kādu namīpašniekam piederošu īpašumu par noteiktu līgumā norādīto summu. Veiciet maksājumus katru mēnesi, bet esat atbrīvoti no pirmās iemaksas. Beidzoties līzinga termiņam, jūs vienkārši atdodat līzinga preci tās īpašniekam un viss.

Kas tad ir līzings? Tas arī ir sava veida nomas līgums, tikai ar tiesībām izpirkt īpašumu vai iegūt to pa posmiem pilnā īpašumā.

Svarīgi! Pirmkārt, līzings bez pirmās iemaksas nav iespējams. iekšā-otrkārt, nomnieks var kļūt par pilntiesīgu iznomātā īpašuma īpašnieku tikai pēc tā pilnīgas izpirkšanas.

Ar ko līzings atšķiras no aizdevuma

Gan līzinga, gan aizdevuma gadījumā, lai saņemtu īpašumu lietošanā, patērētājam jāveic regulāri maksājumi, par kuriem iepriekš ir panākta vienošanās un kas fiksēts dokumentā, kas galu galā sedz visas izmaksas līguma priekšmets. Tas ir tas, kas viņus vieno. Taču ir arī atšķirības:

• Iegādājoties kredītā to vai citu īpašumu, aizņēmējs uzreiz vienas nakts laikā kļūst par īpašnieku. Iznomājot visu līguma darbības laiku objekts turpina palikt līzinga devēja īpašumā un var mainīt īpašumtiesības tikai pēc noteikta laika.
• Līzinga darījuma gadījumā ķīla nav nepieciešama. Kredīts ar to nevar lepoties. Turklāt ilgs līzinga iemaksu plāns ievērojami samazina maksājumu apjomu un tādējādi ļauj patērētājam vislabākajā veidā pārvaldīt sava uzņēmuma aktīvus.

• Kredītiestāde dod naudu aizņēmējam noteikta īpašuma iegādei. Savukārt līzinga devējs iegūst līzinga priekšmetu un nodod to patērētāja lietošanā ar vēlākas izpirkuma tiesībām.
• Aizdevuma priekšmeta apkalpošanas un uzturēšanas izmaksas pilnībā sedz aizņēmējs. Līzinga gadījumā visas šādas darbības var uzņemties "uz saviem pleciem" līzinga devējs. Vai varbūt nepieņemt - tā jūs piekrītat.
• Dokumentu pakete aizdevuma saņemšanai ievērojamilielāks nekā ar līzingu. Jā, un pirmā iemaksa ir daudz lielāka.
• Aizdevuma procentu likme un īpašuma galīgās izmaksas (salīdzinot ar reālo cenu) ir daudz augstākas nekā līzinga darījumā.

Piezīme! Nomātā aktīva kopējās izmaksas ir reālās cenas un uzturēšanas izmaksu summa.

Līzinga veidi

Atkarībā no tā, ar kādām darbībām līzinga darījums beidzas, ir divi tā veidi:

• Finanšu. Šāda veida būtība ir tajā, ka patērētājs apņemas, beidzoties līzinga termiņam, izpirkt nomas īpašumu par noteiktu līgumā noteikto cenu. Tas ir, kļūt par tās pilntiesīgu un vienīgo īpašnieku. Parasti īpašums nomniekam izmaksā pēc atlikušās vērtības, ko iegūst, no kopējām izmaksām atņemot jau samaksātos īres maksājumus.
• Darbojas. Šajā gadījumā tiek saprasts, ka nomnieks maksā nevis par pašu nomāto īpašumu, bet tikai par tā nomu. Beidzoties līgumam, īpašums tiek atdots iznomātājam.

Ir trīs finanšu līzinga veidi:

• Daļēji. Šajā gadījumā visas izmaksas, kas saistītas ar iznomātā īpašuma apkalpošanu, sedz nomnieks.
• Pilna. Šajā gadījumā iznomātājs uzņemas visas izmaksas, kas saistītas ar līzinga objekta apkalpošanu.
• Starptautisks (līgumu slēdz uzņēmumi no Krievijas un citām valstīm) vai vietējais (līzinga darījuma puses ir tikaiKrievijas uzņēmumi).

Privātpersonām

Kas ir līzings privātpersonām? Īsāk sakot, tas ir finanšu līzings, kurā persona var izmantot vai nu tiesības izpirkt, vai pakāpeniski iegūt objektu īpašumā. Un ja sīkāk, tad tas izskatās šādi:

• .
• Privātpersonas pieprasījumu uzņēmums izskata un ar viņu slēdz līgumu. Saskaņā ar līguma noteikumiem iznomātājs iegūst nomnieka norādīto īpašumu, un pēc tam objektu par noteiktu samaksu un uz noteiktu laiku nodod pilsoņa lietošanā.
• Darījuma beigās privātpersona var vai nu izpirkt līzinga aktīvu par atlikušo vērtību, vai atdot to iznomātājam.

Viss ir ļoti vienkārši un par pieņemamu cenu. Tas ir, izrādās, ka līzings fiziskām personām ietver jebkura Krievijas pilsoņa (ja viņš vēlas) stāšanos līzinga tiesiskajās attiecībās, ja viņš ievēro visus līguma nosacījumus.

Lai pieteiktos līzingam privātpersonām, nepieciešami dokumenti

Nepieciešamo dokumentu saraksts:

• Identifikācijas dokuments, tas ir, civilā pase un tās kopija (visas lapas bez izņēmuma).
• Anketa aizpildīta bez kļūdām.
• Otrais identitāti apliecinošs dokuments, kuram ir pieejama fotogrāfija (piemēram, pase).
• Izziņa, kurā norādīti ienākumu avoti (piemēram, darba līgums vai darba grāmatiņas kopija).
• Dokuments, kurā norādīta kopējā ienākumu summa noteiktā periodā (piemēram, izziņa par iedzīvotāju ienākuma nodokli 2).

Piezīme! Pirmkārt: līzinga tiesiskajās attiecībās klienta vecumam nav nozīmes. Otrkārt, šāda darījuma gadījumā iznomātāja riski tiek samazināti līdz nullei, jo nemaksāšanas gadījumā nomniekam vienkārši tiek atteikta nomas maksa, un īpašums jebkurā gadījumā paliek pakalpojuma sniedzēja īpašumā.

Līzings juridiskai personai

Juridiskām personām līzings nav nekas vairāk kā tiesiskas attiecības starp uzņēmumu un līzinga organizāciju, kas ilgtermiņa līzingā nodrošina iekārtas, transportlīdzekļus un objektus ar tiesībām tos iegādāties arī turpmāk.

Šis ir ļoti ērts finanšu instruments, kas ļauj ātri, nenovirzot galvenos apgrozāmos līdzekļus, iegūt noteiktu īpašumu, tādējādi samazinot nodokļu slogu. Tieši šis faktors nosaka, izvēloties banku kreditēšanu vai līzingu.

Nepieciešamie dokumenti līguma noformēšanai juridiskai personai

Noformējot līzinga līgumu, dokumentu paketē ir iekļautas pēdējo piecu pārskata periodu (precīzāk, ceturkšņu) bilances kopijas ar obligāto nodokļu inspekcijas atzīmi, izraksts no Reģistraakcionāriem (ja tā ir akciju sabiedrība), kā arī šādu dokumentu kopijas:

• sertifikāti ar precīzu norādi par uzņēmuma atvērtajiem kontiem;
• nodokļu iestādē reģistrācijas apliecība;
• vadītāju, galvenā grāmatveža un visu dokumentu parakstīšanas tiesības civilās pases;
• valsts reģistrācijas apliecības.

Juridiskām personām līzinga priekšrocības

Slēdzot līgumu ar līzinga kompāniju, juridiskām personām ir daudz priekšrocību:

• Tas vienlaikus neprasa lielus finansiālus izdevumus.
• Ļoti bieži pakalpojumu sniedzēji piedāvā labas atlaides līzingam.
• Ražošanas jauda tiek strauji palielināta.
• Varat paļauties uz pakalpojumu sniedzēju palīdzību nomāto mašīnu vai iekārtu muitošanā, kā arī to reģistrācijā.
• Diezgan elastīga saskaņoto maksājumu sistēma, kas ņem vērā daudzas biznesa iezīmes (piemēram, tās sezonalitāti).
• Nodokļu slogs tiek optimizēts, samazinot ar nodokli apliekamo bāzi.
• Pakalpojumu sniedzējs nodrošina garantijas apkalpošanu līzingā esošai automašīnai, aprīkojumam vai tehnikai līzingā.
• Pēc līguma termiņa beigām nomnieks īpašumu var vai nu atdot pakalpojuma sniedzējam, vai izpirkt līzinga objektu, vai apmainīt pret līdzīgu, bet tikai jaunu. Tas nozīmē, ka patērētājam ir trīs iespējas, kā rīkoties ar objektu.

Kas ir līgums

Jebkurā līgumā ir noteikti galvenie pušu mijiedarbības punkti (mūsu gadījumā tie ir iznomātājs un nomnieks). Šajā dokumentā ir jāietver šādi vienumi:

• Sīkāka informācija par darījuma pusēm un kontakttālruņi.
• Pilns darījuma priekšmeta apraksts.
• Finanšu nomas līguma termiņš ar precīziem datumiem.
• Maksājumu veikšanas kārtība un maksājuma summa.
• Pušu, tas ir, iznomātāja un nomnieka, pienākumi.

• Ar kādiem nosacījumiem īpašums tiks atdots vai izpirkts darījuma beigās.
• Kādā gadījumā ir iespējams lauzt līgumu.
• Papildu nosacījumi, kas atkarīgi no tā, kas tieši ir līzinga priekšmets.
• Sodi.
• Līguma parakstīšanas datums un katra dalībnieka parakstīšana (ar stenogrammu).

Svarīgi! Parakstītais līzinga līgums ir jāreģistrē Rosreestr.

Transportlīdzekļa reģistrācijas smalkumi

Pārņemot automašīnu līzingā, ir svarīgi ievērot šādus punktus:

Sākotnējā (avansa) maksa. Tas jāsamaksā uz iznomātāja vārda arī pirms mantas nodošanas nomniekam. Tas būtu jānosaka līgumā. Summa var būt aptuveni 50% no iznomātā aktīva vērtības. Ja patērētājs maksā lielu summu, nodokļu iestādes var pārkvalificēt līzinga līgumu par pirkuma-pārdošanas līgumu (ar iemaksu parmaksājumi) ar visām no tā izrietošajām sekām

Svarīgi! Piedāvājumam ar nulles avansa maksājumu vajadzētu jūs brīdināt. Tas notiek ārkārtīgi reti.

• Finanšu nomas termiņš. Tas var būt 1–5 gadi.
• Ikmēneša maksājumu veikšanas kārtība (tas ir, grafiks). To izmērs, kā likums, ir aptuveni 5-6% no transportlīdzekļa kopējās cenas.
• Īpašuma atlikušās vērtības noteikšana. Tas var būt 70-80% no automašīnas cenas.
• Ekspluatācijas izdevumi (tas ir, transporta nodoklis, transportlīdzekļa kārtējais remonts, tā tehniskā apskate, kā arī ceļu policijas naudas sodi). To visu var uzņemties nomnieks. Ja šīs izmaksas sedz iznomātājs, tad uzturēšanas izmaksas tiks pieskaitītas kopējām transportlīdzekļu izmaksām.
• Ierobežojumi, kas saistīti ar noteiktām darbībām saistībā ar līzinga priekšmetu. Tas attiecas uz aizliegumu izvest vai eksportēt transportlīdzekļus uz ārvalstīm bez iepriekšējas apstiprināšanas un transportlīdzekļa reģistrācijas kā mantojuma vai ķīlas.
• Līzinga priekšmeta atsaukšana. Tas var notikt jebkurā laikā (protams, līzinga līguma darbības laikā), ja kaut kādā mērā tiek pārkāpti līguma nosacījumi. Tikai šādā veidā un nekas cits. Jā, automašīnu līzings ir bezkompromisu bizness.

Piezīme! Izstāšanās gadījumā procedūra netiks veikta. Pat negaidiet. Transportlīdzeklis vienkārši tiek noņemts. Turklāt jau samaksāto summu atgriešana netiek nodrošināta.

Iespējamie sodi. Viņi irvar sekot iznomātāja mantas bojājuma gadījumā. Un tas ir pareizi

Auto līzings kā finanšu instruments ir zināms jau sen. Bet, dīvainā kārtā, tos galvenokārt izmantoja juridiskas personas. Pēc daudzu auto tirgus speciālistu domām, šobrīd ir laiks, kad privātpersonas sāk slēgt līzinga tiesiskās attiecības. Kāpēc ne? Turklāt auto līzingam privātpersonām ir daudz priekšrocību.

Nekustamā īpašuma reģistrācijas smalkumi līzingā

Šis pakalpojums tikai sāk iegūt popularitāti. Lai gan agrāk likums neaizliedza kā līzinga objektu izmantot nekustamo īpašumu (piemēram, vasarnīcu ārpus pilsētas, dzīvokli vai pat nedzīvojamu telpu). Turklāt objekta izmaksas var sasniegt līdz 50 miljoniem rubļu, un līguma termiņš var būt desmit gadi. Šobrīd nekustamā īpašuma līzinga aktualitāte ir saistīta ar to, ka tas kļuvis pieejams privātpersonām. Dzīve nestāv uz vietas.

Bankas sāka piedāvāt cilvēkiem mājokļa līzingu, kura reģistrācijas procedūra daudz neatšķiras no standarta līguma. Lai saprastu, kas ir nekustamā īpašuma līzings, aplūkosim darbību algoritmu šādās tiesiskajās attiecībās:

• Patērētājs atrod piemērotu īpašumu.
• Banka, pamatojoties uz klienta iesniegumu, par saviem līdzekļiem iegādājas mājokli un nodod to īrniekam finanšu līzingā.
• Pēc līguma termiņa beigām patērētājs iegādājas īpašumu par atlikušo summuizmaksas.

Svarīgi! Īpašumu var atdot tikai nomnieka finansiālās maksātnespējas gadījumā. Šādu situāciju gadījumā ar klientu sākotnēji tiek slēgti divi līgumi: viens par mājokļa iegādi ar atlikto maksājumu un otrs, kas paredz nekustamā īpašuma ilgtermiņa nomu un ar tā iegādi nākotnē.

Noslēgumā

Iekārtu, transportlīdzekļu vai nekustamo īpašumu līzings, pretstatā banku kreditēšanai, ir diezgan efektīvs finanšu instruments, kas ļauj attīstīt savu biznesu. Ar to jūs varat paplašināt ražošanas jaudu un ieviest ražošanā jaunas tehnoloģijas. Protams, šādās tiesiskajās attiecībās ir zināma grāmatvedības līzinga ierakstu specifika, kas pilnībā atkarīga no līguma nosacījumiem.