Kas ir pensijas fondētā un apdrošināšanas daļa? Pensijas fondētās daļas pārskaitīšanas termiņš. Kura pensijas daļa ir apdrošināšana un kura tiek finansēta

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Domāt par savu nākotni un pašam plānot savas vecumdienas ir pilnīgi racionāla pieeja dzīvei. Un Rietumvalstīs šo pilsoņu vēlmi jau daudzus gadu desmitus pilnībā atbalsta spēkā esošie tiesību akti. Krievijā pensiju reforma ir spēkā diezgan ilgu laiku, nedaudz vairāk kā desmit gadus. Neskatoties uz to, daudzi strādājošie iedzīvotāji joprojām nevar saprast, kas ir pensijas fondētā un apdrošināšanas daļa, un līdz ar to, kāds nodrošinājums viņus sagaida vecumdienās. Lai izprastu šo problēmu, jums ir jāizlasa tālāk sniegtā informācija.

Priekšnoteikumi pensiju sistēmas maiņai

Līdz 2002.gadam pensiju aprēķināšana pilsoņiem notika pēc "solidaritātes principa", kas tiek izmantots kopš PSRS laikiem. Ārzemēs šādu sadales sistēmu sauca“pay as you go”, kas tulkojumā krievu valodā nozīmē “pay as you go”. Šīs sistēmas būtība bija tāda, ka visu strādājošo valsts pilsoņu pensiju iemaksas tika sadalītas starp cilvēkiem, kuri šobrīd atrodas pelnītā atpūtā. Šāda pieeja bija visai loģiska un pamatota, taču tikai līdz brīdim, kad pensiju slogs sāka strauji pieaugt. Iepriekš minimālais nodrošinājuma apmērs vienam pensionāram bija noteikts 2 - 2,5 strādājošiem cilvēkiem, taču, pasliktinoties demogrāfiskajai situācijai valstī, šis rādītājs ir strauji samazinājies. Un, pēc ekspertu domām, jau 2020. gadā šī attiecība būs 1:1.

Turklāt iemaksas pensijas apdrošināšanas daļā, ko strādājošie pilsoņi ietur Pensiju fondā, valstij veic ieguldījumu valsts ekonomikas modernizācijā funkciju. Mainot pensiju likumdošanu, valsts ne tikai nodrošina savas tautas nākotni, bet arī saņem būtisku kapitāla ieguldījumu savā attīstībā.

Reformas būtība un darba pensiju veidošana

No 2002. gada stājās spēkā 4 likumi, kas regulē pensiju sistēmas sabalansētu darbu. Taču runāt par kardinālām izmaiņām saskaņā ar šo dokumentu saturu nevar, jo tās ir vienmērīga pāreja no iepriekš pastāvošās sadales sistēmas uz sadales-akumulatīvo sistēmu.

Kopš jauno tiesību aktu stāšanās spēkā darba pensijas veidošana tiek veikta OPS sistēmā (obligātā pensiju apdrošināšana), un tā sastāv no trim galvenajām daļām: apdrošināšanas, pamata un fondētās. Kasattiecas uz pilsoņu pensijas nodrošinājuma lielumu, to aprēķina pēc federālajā likumā noteiktās formulas.

Kopumā reforma ļāva Krievijas Federācijas pilsoņiem patstāvīgi regulēt pensiju apmēru, palielinot savus uzkrājumus ar privātu pārvaldības sabiedrību vai specializētu nevalstisko pensiju fondu palīdzību.

Pensionāru galvenā problēma

Neskatoties uz to, ka pensiju reforma Krievijā ir spēkā jau diezgan ilgu laiku, daudzi pensionāri un strādājošie pilsoņi joprojām nav sapratuši, kas ir pensijas fondētā un apdrošināšanas daļa. Un tāpēc viņi nevar pareizi pārvaldīt savus uzkrājumus un gūt pienācīgu peļņu. Tāpēc, sākot apsvērt mūsdienu pensiju sistēmu, jums vajadzētu izpētīt pamatjēdzienus. Un tikai pēc tam apspriest, vai pārskaitīt pensijas fondēto daļu un kā to izdarīt?

Pensiju sistēma 2002-2010

Visiem federācijas darba devējiem saskaņā ar spēkā esošajiem tiesību aktiem ir jāveic ikmēneša iemaksas PF 20% apmērā no katra darbinieka algas. Līdz 2007. gada beigām likme bija sadalīta trīs daļās: 4% bija finansētā daļa, 10% bija apdrošināšanas daļa un attiecīgi 6% bija bāzes daļa. Šāds sadalījums nebija gluži godīgs pret iedzīvotājiem, kuri vēlējās palielināt ienākumus no investīcijām un pensijā saņemt pienācīgu ikmēneša nodrošinājumu. Kopš 2008. gada janvāra grozījumi likumos par pensijureforma. Saskaņā ar tiem tika samazināts pensijas apdrošināšanas daļas procents par 2 vienībām, kuras tika ieskaitītas fondu postenī.

Individuālajiem uzņēmējiem saskaņā ar likumu viņiem ir pienākums ik mēnesi maksāt PF skaidri noteiktu likmi. Jebkuras īpašuma formas organizācijām, kas izmanto speciālo vienkāršoto nodokļu sistēmu, tiek paredzētas iemaksas pensijas apdrošināšanas daļai 10% apmērā un 4% apmērā fondētajai.

Pensijas pamatdaļa

Pensijas mazākā sastāvdaļa ir pamatdaļa, kas ir stingri fiksēts apmērs, ko valsts nosaka kā garantijas pienākumu pret iedzīvotājiem. Sākotnēji, kopš 2002. gada, tie bija 450 rubļi, taču katru gadu šī summa tiek indeksēta atbilstoši inflācijai.

Ir vērts atzīmēt, ka formāli pensijas pamatdaļa tiek finansēta no ikmēneša iemaksām, ko darba devēji ietur PF. Taču patiesībā ar šo summu maksājumiem nepietiek, tāpēc federālais budžets to kompensē. Galu galā neatkarīgi no tā, cik pensijas pamata apdrošināšanas daļa tika saņemta kārtējā periodā PF kontos, valstij ir jāpilda savi pienākumi nodrošināt sociāli neaizsargātos pilsoņus.

Šāds nodrošinājuma apjoms tiek piešķirts visiem pensijas vecumu sasniegušajiem pilsoņiem, kuru darba stāžs ir lielāks par pieciem gadiem. Paaugstinātā likme attiecas tikai uz personām, kas vecākas par 80 gadiem, personām ar invaliditāti un pilsoņiem ar apgādājamiem invalīdiem. Būtībā šissumma apvienoja iepriekšējās piemaksas, kompensācijas pabalstus un minimālo pensiju. Tās galvenā funkcija ir nodrošināt kādu pamata sociālo garantiju, ko apliecina jau pats nosaukums.

Kopš 2010. gada sākuma šī atbildības sastāvdaļa pensiju sistēmā ir pazudusi, un tās vietā ir stājusies apdrošināšanas pensijas fiksētā daļa.

Fondētās pensijas iezīmes

Pašreizējā pensiju reforma Krievijas Federācijā pēdējos gados paredz tādas lietas izmantošanu kā pensijas fondētā daļa, kas veidojas no 6% no iemaksām, ko ik mēnesi ietur darba devējs Pensiju fondā. Tā atšķirīgā iezīme no citām pensiju nodrošinājuma sastāvdaļām ir tā, ka tie ir "dzīvie" fondi, kuru lieluma palielināšana ir pilnībā atkarīga no darbinieka. Galu galā pensijas fondētās daļas būtība ir iespēja patstāvīgi ieguldīt savu naudu. Tas, par cik izdosies palielināt uzkrāto kapitālu, ir atkarīgs no pareizās ieguldījumu stratēģijas izvēles, proti, kam tiks dota nauda apsaimniekošanai.

Pirmos maksājumus saskaņā ar šo pantu iedzīvotāji sāka saņemt pēc reformas uzsākšanas 2012. gada 1. jūlijā, kad stājās spēkā likums Nr. 360-FZ (tautā šis dokuments ir plašāk pazīstams kā “Maksājumu likums”). Protams, summas, ko saņem iedzīvotāji, nav īpaši lielas, kā principā uzkrāšanas periods, bet tas bija pirmais solis vecumdienu pašnodrošināšanai.

Pašlaik turpinās pensiju sistēmas reforma Krievijas Federācijā. Jau ir parakstīti daudzi likumi, kas regulē atskaitījumus un veidukumulatīvās daļas veidošanās. Viens no jauninājumiem, kas būtu jāzina ikvienam, ir tas, ka, sākot ar 2015. gadu, šī pensiju nodrošinājuma sastāvdaļa tiks veidota visiem darbiniekiem “pēc noklusējuma”. Tas nozīmē, ka, neiesniedzot atbilstošu iesniegumu par naudas līdzekļu nodošanu citu organizāciju pārziņā, finansētā daļa automātiski tiek pārskaitīta apdrošināšanai.

Kam uzticēt uzkrājumu apsaimniekošanu?

Šodien ir trīs pensiju uzkrājumu pārvaldības iespējas, un katrai no tām ir gan savas priekšrocības, gan trūkumi.

Tātad, pirmais, ko varat darīt ar saviem uzkrājošajiem pensijas uzkrājumiem, ir atstāt tos valsts pensiju fondā. Variants labs, neprasa tērēt laiku un pūles papīru kārtošanai, taču, to izvēloties, atliek vien cerēt, ka, ieejot pelnītā atpūtā, inflācija vecumdienām atstās vismaz nelielu summu. Vēl viens būtisks trūkums ir tas, ka persona neslēdz individuālu līgumu ar PF un tai nav ticamas informācijas par savas naudas stāvokli. Šādas apsaimniekošanas priekšrocība ir tā, ka pati valsts darbojas kā līdzekļu atgriešanas garants.

Otrais variants ir daudz izdevīgāks par pirmo un ir saistīts ar to, ka pensijas fondēto daļu var nodot pārvaldības sabiedrības (pārvaldības sabiedrības) pārvaldīšanai. Šāda ieguldījuma atdeve, lai arī nedaudz, bet pārsniedz inflāciju, kas garantēuzkrājumu drošība. Šajā variantā, tāpat kā iepriekšējā, valsts darbojas kā galvotājs, un informāciju par sava krājkonta stāvokli cilvēks var saņemt reizi gadā. Neskatoties uz ekonomiskajiem ieguvumiem, Apvienotās Karalistes finanšu vadībai ir visaugstākā riska pakāpe, jo šīm organizācijām ir tiesības ieguldīt ienesīgos instrumentos.

Trešo iespēju var izmantot cilvēki, kuri ne tikai labi pārzina, kas ir pensijas fondētā un apdrošināšanas daļa, bet arī ir gatavi atteikties no federācijas aizsardzības, uzticot savu naudu Ne- Valsts pensiju fonds. No individuālā līguma parakstīšanas brīža fondētā pensijas daļa nonāk NPF īpašumā. Bez šaubām, atdeve no šāda ieguldījuma būs ievērojami lielāka par inflāciju, taču arī tas nevar garantēt līdzekļu atdošanas saistību izpildi.

Pirms izvēlaties investēt vecuma pensijas fondētajā daļā, rūpīgi jāizvērtē visas iespējas.

Kā pārskaitīt pensijas fondēto daļu?

Šodien aktīvi pensiju reformas dalībnieki, kas piedalās fondētajā programmā, ir Krievijas Federācijas pilsoņi, kas dzimuši pēc 1967. gada. Tieši viņi var patstāvīgi kontrolēt daļu no sava pensiju nodrošinājuma un izlemt, kur ieguldīt šo līdzekļu apjomu. Daudzi, protams, neradot sev papildu grūtības, dod priekšroku atstāt naudu federācijas pensiju fondā un paļauties tikai uz valsti. Bet tie, kurus neapmierina gada ienākumizem inflācijas, viņi var pārskaitīt savus ietaupījumus pārvaldības sabiedrībai vai NPF. Pensijas fondētās daļas pārskaitīšanas termiņš nav ierobežots ar termiņiem, tāpēc pieteikumu var iesniegt jebkurā laikā. Taču ieguldījumu līgums stāsies spēkā tikai no nākamā gada janvāra, un nauda no federālā pensiju fonda tiks pārskaitīta jaunajai pārvaldības sabiedrībai līdz 31.martam. Ja kāda iemesla dēļ apdrošinātā persona ir neapmierināta ar sadarbības ar pārvaldības sabiedrību rezultātu, tad pēc gada pensijas fondēto daļu var pārskaitīt uz citu MC.

Šodienas pensijas kumulatīvā sastāvdaļa

Lojāli nosacījumi uzkrājumu līdzekļu ieguldīšanai Krievijas Federācijā bija spēkā tikai līdz 2013. gadam, pēc tam, kad valsts likumdošanas līmenī izmantoja to pilsoņu neizdarību, kuri vienkārši neiesaistās savos ieguldījumos. Bet ne viss ir tik kategorisks, kā šķiet no pirmā acu uzmetiena. Tiem, kuri nopietni vēlas risināt savu vecumdienu nodrošināšanas jautājumu, šī iespēja tiek nodrošināta pilnībā. Tāpēc tika pagarināta pensijas fondētā daļa, precīzāk, periods, kad cilvēki var patstāvīgi izvēlēties likmi un uzņēmumu investēšanai. Līdz 2015. gadam ikviens strādājošs pilsonis var pieteikties uz 6% iemaksu saglabāšanu uzkrājumu fondā. Ja šāds dokuments netiek iesniegts, valstij ir tiesības šo likmi samazināt līdz 2% vai pat to visu pārskaitīt procentos no pensijas apdrošināšanas daļas. Kamēr ir iespēja ietaupīt un veiksmīgi ieguldīt savus uzkrājošos pensiju fondus, steidzami jāvēršas Pensiju fondā.

Kā es varu saņemt pensiju pabalstus?

No ieiešanas pelnītā atpūtā ikvienam iedzīvotājam, kurš piedalījās fondēto pensiju programmā, ir tiesības saņemt savu naudu. To var izdarīt trīs pensionāram ērtos veidos. Pirmkārt, ja uzkrājuma summa ir niecīga, varat veikt vienreizēju maksājumu, kas tiks veikts 90 dienu laikā no attiecīgā iesnieguma iesniegšanas dienas. Otrkārt, maksājumus var pagarināt uz noteiktu laiku un sistemātiski saņemt fiksētas summas. Treškārt, ja vecuma pensijas apdrošināšanas daļa ir maza, varat sadalīt uzkrātos līdzekļus izdzīvošanas laikam un saņemt tos kā piemaksu.

Bet, kā jau katrā noteikumā, likumā par fondēto pensiju izmaksu ir izņēmumi, kas atļauj veikt steidzamus maksājumus. Taču viņi paļaujas tikai uz to apdrošināto personu kategoriju, kuras piedalījās programmas līdzfinansēšanā un paši veica iemaksas. Tā, piemēram, tās var būt sievietes, kuras daļu maternitātes kapitāla nosūtīja PF. Šādu maksājumu termiņš nedrīkst būt mazāks par 10 gadiem.

Pensiju fondu mantošana

Zinot, kas ir pensijas fondētā un apdrošināšanas daļa, nav grūti uzminēt, kura no tām visticamāk nodrošinās cilvēka cienīgas vecumdienas. Bet tas nav visas kumulatīvā komponenta priekšrocības. To var mantot apdrošinātās personas pēcteči. Lai to izdarītu, vienkārši sazinieties ar Kriminālkodeksu vai pensiju fondu un iesniedziet atbilstošu dokumentu paketi.

Pensijas apdrošināšanas daļa

Ņemot vērā pensijas apdrošināšanas daļas būtību, ar pārliecību varam teikt, ka šīdaļa ir daļa no bijušās pensiju sistēmas. Galu galā visas iemaksas, ko darba devēji maksā par šo nodrošinājumu, tiek nodotas valsts rīcībā un sadalītas starp esošajiem pensionāriem. Tāpēc vecuma pensijas apdrošināšanas daļa ir tikai nosacīti finansēta koncepcija.

Šī pensiju sastāvdaļa vēl pirms 2010. gada bija atsevišķa kategorija, un par to tika ieturēti tikai 8% no ikmēneša darba devēja iemaksām. Bet tad pensijas apdrošināšanas daļas procents tika papildināts ar bāzes, būtiski palielinot apdrošināšanas fondu. Šī valsts rīcībā esošo līdzekļu novirzīšana ļāva nodrošināt pensiju saistību izmaksu visiem esošajiem pensionāriem, neizmantojot papildu ieguldījumus.

Pamatterminoloģija pensiju aprēķināšanā

Pirms apsvērt, kāda pensijas daļa ir apdrošināšana un kāda pensijas daļa tiks izmaksāta personai pēc pensijas vecuma sasniegšanas, ir jāapsver vēl vairāki svarīgi jēdzieni. Tātad ar bieži lietoto terminu "pensijas kapitāls" jāsaprot līdzekļu apjoms, kas veidojas no darbinieka ikmēneša iemaksām par visiem darba stāža gadiem. Otrs, bet ne mazāk svarīgais jēdziens, kas jāzina, lai aprēķinātu pensijas apdrošināšanas daļas lielumu, ir “izdzīvošanas periods”. Šī termina lietošana no pirmā acu uzmetiena pensionāriem šķiet diezgan nepieklājīga un necienīga, taču bez tā vienkārši nav iespējams aprēķināt ikmēneša nodrošinājumu. Tas apzīmē cienījama vecuma pilsoņu paredzamo mūža ilgumu un ir vienāds visiem, taču tas nenozīmē, ka pēc noteiktā laika persona pārtrauks saņemt pensiju. Turpmākās summas tiek izmaksātas no valsts budžeta tādā pašā apmērā kā līdz šim.

Kā aprēķināt pensiju?

Lai saprastu, kāda apdrošināšanas pensijas daļa tiks izmaksāta pilsonim pēc pensijas vecuma sasniegšanas, precīzi jāzina pensijas kapitāla apmērs un likumā noteiktais izdzīvošanas laiks. Turklāt pēdējais rādītājs 2002. gadā bija 12 gadi un katru gadu pieauga par 12 mēnešiem. Tādējādi 2013. gadā šis rādītājs bija 228 mēneši.

Ikmēneša apdrošināšanas seguma apmēru aprēķina pēc vienas vienkāršas matemātiskas formulas: SPV=PC / SD + BCHP, kur PC ir aprēķinātais pensijas kapitāls, kas veidojas no pensionāra iemaksām par darba stāža gadiem; SD - noteiktais pensiju izmaksas periods (izdzīvošanas laiks); CPP - apdrošināšanas pensijas fiksētā daļa, kas iepriekš tika saukta par pamata daļu.

Lai saņemtā pensiju nodrošinājuma apmērs atbilstu inflācijas līmenim, katru gadu tiek indeksēta darba pensijas apdrošināšanas daļa. Šāda pieeja iedzīvotāju ienākumu saglabāšanai ļauj saglabāt pensionāru dzīves apstākļu stabilitāti.

Reformas ietekme uz militāro pensionāru dzīvi

Visos pensiju reformas likumos, kas stājušies spēkā kopš 2002. gada, ir aizskartas militārpersonu pensionāru tiesības saņemt pelnīto pensiju pilnā apmērā. Citiem vārdiem sakot,cilvēku kategorijas, kas ilgus gadus maksāja parādu valstij un devās pelnītā atpūtā, paļāvās tikai uz militārās pensijas apdrošināšanas daļu. Ja cilvēks pēc aiziešanas no bruņotajiem spēkiem turpināja strādāt jebkurā citā nozarē un darba devējs par viņu veica iemaksas Pensiju fondā, šīs summas vienkārši palika federācijas budžetā. Šāda netaisnība izraisīja lielu sašutumu ne tikai militārpersonu, bet arī citu kategoriju budžeta darbinieku vidū, tāpēc problēma bija ātri jāatrisina.

2008. gada vidū situācija krasi mainījās, jo stājās spēkā vairāki grozījumi galvenajos pensiju reformas likumos. No šī brīža militāro pensionāru pensijas apdrošināšanas daļu sāka aprēķināt, pamatojoties uz kopējo kapitālu. Citiem vārdiem sakot, ja persona beidza dienestu bruņotajos spēkos un turpināja strādāt civilajos uzņēmumos, visas ikmēneša iemaksas PF tika novirzītas viņa norēķinu kapitāla veidošanai.

Ko gaida nākamie pensionāri

Kā liecina statistika, pēdējo gadu pensiju reforma, iespējams, ir nedaudz uzlabojusi veco ļaužu finansiālo labklājību, taču tā nav sasniegusi savus mērķus. Pensionāru skaits ir diezgan liels, attiecīgi, viņu apdrošināšanas daļa pensijā paliek minimāla. Kas tas ir: finansistu kļūda vai detālplānojums? Šodien ir ārkārtīgi grūti atbildēt uz šo jautājumu, un tas ir bezjēdzīgi. Ir par vēlu meklēt neveiksmes cēloni, ir jāatrisina radusies problēma, un PF ir atradis sev izdevīgu izeju no situācijas: palielināt izmērunorēķinu kapitāls, izmantojot strādājošo iedzīvotāju iemaksas.

Protams, jaunā pensiju reforma nav par procentu likmju paaugstināšanu, bet tikai par līdzekļu novirzīšanu no Krimināllikuma federācijas budžeta varā. Tiem pilsoņiem, kuri neapgrūtināja informāciju par to, kāda ir pensijas fondētā un apdrošināšanas daļa, viss kļūs vēl vienkāršāk. Viņiem nebūs jādomā par līdzekļu ieguldīšanu, bet jāpaļaujas tikai uz valsti, kas kļūs par viņu pensiju nodrošinājuma garantu. Tādējādi Pensiju fonda rīcībā būs daudz vairāk līdzekļu savu saistību dzēšanai, taču laiks rādīs, cik ilgi šāda sistēma var pastāvēt.