Galvenie starptautisko maksājumu veidi

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Starptautiskiem norēķiniem par notiekošajiem preču darījumiem ir liela nozīme dažādu valstu biznesa pasaulē. Tie aptver visas ārējās tirdzniecības operācijas preču vai pakalpojumu apmaiņai, regulē nekomerciālo operāciju finansiālo komponenti, veicina aktīvu kapitāla kustību, tirgus uzlabošanu.

Starptautisko norēķinu principi, būtība un formas

Starptautiskie norēķini tiek veikti, izmantojot īpašus kontus, izmantojot banku ārvalstu filiāles vai atvērtus korespondentbanku (nostro) kontus jebkurā ārvalstu bankā vai tekošā korespondentkontus (loro) norēķiniem un kapitāla plūsmai.

Maksājumu organizācija un veidi starptautiskajā tirdzniecībā ir diezgan dažādi. Parasti tiek veikti visi starptautiskie norēķinikonvertējamās valūtās, tas ir, ekonomiskajā izpratnē vadošo valstu nacionālajās valūtās.

Mūsdienu finanšu pasaulē zelta norēķinu saistības īpašos apstākļos ir zudušas, taču valstis var pārdot daļu no savām zelta rezervēm, lai iegādātos konvertējamas valūtas. Tādējādi zelts joprojām ir visu starptautisko darījumu garantējošais pamats.

Parasti starptautiskos maksājumus regulē tirdzniecības attiecībās iesaistīto valstu valūtu likumi, līgumu noteikumi, starptautiskās tirdzniecības noteikumi un valsts ārējā ekonomiskā darbība. Tajā pašā laikā pasaules ekonomiskajā praksē pastāv daudzi bezskaidras naudas norēķinu veidi saskaņā ar līgumiem, kas ļauj efektīvi un elastīgi izmantot valstu finanšu rezerves, veicināt ekonomikas attīstību un izmantot dažādas banku metodes starptautisko valūtas norēķinu veikšanai..

Pasūtījums un noteikumi apvienoti apmaiņas sistēmā

Starptautiskie norēķini faktiski dublē iekšzemes norēķinu formas, no kurām tie atšķiras tikai ar valūtas komponentu: tie ir faktiskā vietējās nacionālās valūtas maiņa pret jebkuru citu.

Juridiskā ziņā ir jānosaka, kādā valūtā ir jāveic darījums, jo dažkārt tirgotāju prasības aptver vairākas dažādu valstu valūtas.

Fiziski banknotes nepiedalās starptautiskajos norēķinos, un paši maksājumi par darījumiem tiek veikti dokumentāru darījumu, pārvedumu, akreditīvu, čeku, vekseļu veidā. Starptautisko norēķinu formas izpausme -valstu dokumentālais apgrozījums.

Šobrīd lielākās daļas valstu finanšu rezerves ir izteiktas ASV dolāros, kas var būt bīstami dažām ekonomiski nestabilām valstīm, īpaši finanšu krīzes laikā.

Starptautisko maksājumu funkcijas ietver

1. Starptautiskā līguma obligāta izpilde kā veids, kā izmantot galvenos starptautisko maksājumu veidus.
2. Piegādes un maksājuma dokumentu apmaksa.
3. Visu starptautisko norēķinu uzskaite un regulēšana saskaņā ar to valstu likumiem, kuras piedalās ārējās tirdzniecības darījumā.
4. Norēķinu apvienošana, izmantojot darījumu dokumentālo raksturu bez valstu zelta un ārvalstu valūtas rezervju fiziskas līdzdalības.
5. Starptautisko norēķinu atkarība no valūtu kotāciju un kursu ietekmes.
6. Izmantojot starptautiskās ekonomikas kopienas pieņemtos vienotos tirdzniecības darījumu noteikumus un garantijas.

Starptautisko bezskaidras naudas maksājumu būtība, koncepcija un formas ir ārējās tirdzniecības darījumu efektivitātes pamats.

Ir vairāki pamata maksājumu veidi. Tie ir iedalīti šādi:

• akreditīvs un iekasēšanas apmaksas veidi;
• naudas pārskaitījumi;
• norēķini ar avansa naudas pārskaitījumiem, izmantojot atvērtos valūtas kontus;
• rēķini un čeku maksājumi;
• iekļaut kredīta un klīringa veidus starptautisko valūtu norēķiniem.

Akreditīva un citas veidlapas

Starptautisko norēķinu dokumentārās formas ir maksājumi, kuru pamatā ir izsniegti dokumenti. Faktiski tas ir bankas pienākums veikt maksājumus, ja ir bankas klienta pieprasījums veikt maksājumu trešajai personai.

Starptautiskajā norēķinu praksē parasti tiek izmantots neatsaucams akreditīvs, tas ir, bez tiesībām atsaukt bankas klienta darījumu. Starptautisko norēķinu veidi ietver arī dokumentāru akreditīvu.

Praksē tas nozīmē, ka trešā persona - darījuma dalībnieks (saņēmējs) izsniedz preces nosūtīšanu apliecinošus dokumentus, bankas klientam ir pienākums dot maksājuma uzdevumu, preces fiziski nesaņemot.

Akreditīvu var apstiprināt ar divu iesaistīto banku maksājuma garantijām un neapstiprināt ar vienas bankas galvojumu, kurai izsniegts akreditīvs. Atkarībā no darījuma nozīmīguma vai riskantuma puses izvēlas vienu vai otru akreditīva veidu.

Turklāt starptautisko norēķinu akreditīvu veidlapas ietver darījumus ar un bez finansiāla seguma.

• Ar segto akreditīvu visa darījuma summa nekavējoties tiek pārskaitīta uz pārdevēja bankas kontu.
• Nenodrošināts akreditīvs neuzliek bankai pienākumu pārskaitīt līdzekļus, atverot akreditīvu.

Akreditīva īpatnības un to izmantošana ārējās tirdzniecības darījumos

Akreditīva īpašās īpašības ietver tā pārvedamību un atjaunojamību kā īpašus maksāšanas veidus starptautiskajā tirdzniecībā.

• Nododams vaipārvedams akreditīvs ļauj pārskaitīt līdzekļus trešajām personām.
• Atjaunojošais akreditīvs nodrošina līdzekļu izlietojumu pa daļām, avansu samaksas iespēju pirms pilnīgas dokumentācijas saņemšanas.

Akreditīva izmantošana starptautiskajos darījumos nodrošina līgumus ar garantijām, ir sava veida apdrošināšana efektīvu un nodrošinātu ārējās tirdzniecības darījumu īstenošanā.

Banku norēķinu praksē tiek pieņemti vairāki akreditīvu noformēšanas veidi.

• Kavēti maksājumi. Tie paredz pēdējo maksājumu pēc faktiskās preču saņemšanas. Ārējās ekonomiskās darbības sistēmā tas ir visneizdevīgākais maksāšanas veids eksportētājam.
• Maksājumi uzreiz. Tie nozīmē tūlītēju samaksu pēc dokumentu uzrādīšanas iesniegtajos dokumentos norādītajā apmērā.
• Maksājumi ar steidzamu vekseļu pieņemšanu. Tie paredz samaksu dokumentos norādītajā maksājumu termiņā. Šādā gadījumā ir iespējams nodrošināt maksājumu summu bez rēķina procentiem saņemšanu, ja ir nodrošināta rēķinu apmaksa.

Gadījumā, ja šāds aprēķins netiek sniegts, akreditīvs tiek izsaukts ar nomaksu un tiek izpildīts kā dokumenti tiek saņemti ar termiņiem.

Drošības robeža: papildu akreditīvu veidi ārējā tirdzniecībā

• Akreditīvs ar vekseļu saskaņošanu, tas ir, iespēja veikt maksājumus jebkurā bankā. Šādā gadījumā pastāv neatbilstības risks dokumentācijas apstrādes noteikumos. Tāpēc,izvēloties akreditīva veidu, rūpīgi jāizpēta pati starptautisko maksājumu koncepcija un formas.
• Akreditīvs, izmantojot rēķinu. Šādos aprēķinos galvenais dokuments ir proforma rēķins, kurā norādīts sūtījuma veids un veidi, kas garantē preču piegādi pircējam arī pēc apmaksas.

Norēķini ar sarkanu līniju ir akreditīvi, kas paredz avansa maksājumu.

Skaidras naudas veidlapa

Uzņēmējdarbības un finanšu darījumu jomā finansēšanas līgumu iekasēšanas metodes ir īpaši populāras un vienotas, plaši izmantotas starptautisko maksājumu praksē.

Inkasācija ir maksātājas bankas (vai eksportētāja) pienākums veikt visas nepieciešamās darbības, kas saistītas ar klienta-pilnvaras pasūtījumu, un saņemt naudu no maksātāja - darījuma dalībnieka, ieskaitīt naudas līdzekļus principāla konts.

Starptautisko norēķinu organizācija un veidi iekasēšanas maksājumu veidā ir divu veidu: neto un dokumentāri.

• Neto inkasācija ir maksājumi par vekseļiem un vekseļiem, čekiem; komercdokumenti nav ietverti šāda veida maksājuma kvītī.
• Dokumentu kolekcija ir komercdarījumam pievienoto dokumentu kopums: rēķini, nosūtīšanas, transporta karnetes (carnet-tir) dokumenti.

Parasti inkasācijas veidlapa starptautiskajos norēķinos tiek izmantota starp klientiem, kuriem ir ilgstoša sadarbība.

Šī veidlapa navparedz beznosacījumu maksājumus, kā, piemēram, ar akreditīvu maksājumu veidiem, tomēr tam ir savas nenoliedzamas priekšrocības.

• Pirmkārt, mazāks maksājumu darījumu risks salīdzinājumā ar akreditīvu.
• Ērta darbība ar tiešiem ietaupījumiem bankas darījumos, samazinātas pieskaitāmās izmaksas.
• Mazāka atbildības pakāpe bankām, kas piedalās darījumā.

Puses, kas ārējās tirdzniecības darījumos dod priekšroku inkasācijas norēķiniem, nosaka spēkā esošā starptautiskā likumdošana. Tas ir principāls, maksātāja banka, kurai principāls ir uzticējis maksājumu saņemšanu; iekasēšanas banka vai banka, kas uzrāda dokumentus maksātājam un, visbeidzot, maksātājam saskaņā ar līgumu.

Tajā pašā laikā maksātāja bankai nav pienākuma pārbaudīt maksājuma saņēmēja - principāla - iesniegtos dokumentus, par pārbaudes praksi atbild eksportētājs.

Pašus dokumentus, banku un darījuma pušu rekvizītu pieejamību regulē inkaso uzdevumu izpildes noteikumi. Noteikumi regulē arī galvenos darījuma ar inkasācijas uzdevumu noteikumus.

Citi maksājumu veidi un veidi

Papildus akreditīviem un inkaso maksājumiem, kas ir galvenie starptautisko norēķinu veidi ārējās tirdzniecības darījumos, plaši tiek izmantoti arī citi to veidi.

Papildus iepriekš minētajam tos apzīmē šādi svarīgi veidi:

1. Bankas pārvedums ir viens no pieņemtajiem ārvalstu valūtas maiņas darījumu veidiem. Pārskaitījums ir tiešs naudas maksājums saņēmējam vai pārskaitījumsvalūtas līdzekļi no vienas bankas uz otru bankas klienta vārdā. Tajā pašā laikā banka neuzņemas nekādas saistības izpildīt līgumu, kas ir valūtas pārvedumu pamatā. Saskaņā ar Krievijas Federācijas tiesību aktiem banka ir valūtas kontroles aģents, taču tā pilda savus pienākumus likumā noteiktajā ietvaros: sastāda darījumu pases, uzrauga ārvalstu valūtas pārdošanas savlaicīgumu no eksporta operācijām un saņem muitas dokumenti, kas apliecina darījuma nokārtošanu muitas kontrolē. Visas pārējās saistības par līguma izpildi tiek uzliktas klientam - ārējās ekonomiskās darbības dalībniekam.
2. Viens no bankas maksājumu veidiem ir avansa maksājums. Parasti to veic importētāji, un avansa maksājums saskaņā ar pasaules praksi var sasniegt pat 30% no darījuma vērtības. Par dārgu metālu piegādi, vērtīgu iekārtu piegādi un atsevišķu dārgu pasūtījumu izpildi saskaņā ar līgumu pieņemts maksāt avansa maksājumus.
3. Bankas pārvedumu veids ir dokumentāri (nosacīti) pārskaitījumi - tie sastāv no eksportētāja bankas garantijas sniegšanas importētāja bankai, lai pēc dokumentu iesniegšanas, kas apliecina sūtījumu un preču kvalitāti, importētāja bankai samaksātu atbilstošu summu. Lai veiktu dokumentārus pārskaitījumus, eksportētājs sniedz bankai nosūtīšanas dokumentus, kas apliecina preču fizisko izvešanu ārpus eksportētājvalsts, t.i., kas apliecina preču izvešanu no eksporta teritorijas.
4. Valūtas norēķini atvērtā kontā – līdzšinējā dažādu formu izmantošanas praksestarptautiskie banku maksājumi. Šis norēķinu veids tiek izmantots starp klientiem, kuriem ir ilgstoša sadarbība eksporta-importa operāciju jomā, un tāpēc viens otram bez ierunām uzticas. Atvērtā konta darījumiem ir raksturīgs tas, ka, nosūtot preces, eksportētājs savam līguma partnerim - preču importētājam - atver kontu bankā uz pircēja vārda, ievadot debetā maksājumus saskaņā ar darījumu. no atvērtā konta. Pēc preču nosūtīšanas importētājs parādu nokārto uz konta debeta, līdz ar to līgumā paredzētie norēķini tiek slēgti.

Bankas pārveduma veikšanas mehānismi, lai atvērtu kontu, ir vienkārši. Klients atver kontu un noslēdz līgumu ar banku par bankas pienākumu glabāt klienta naudas līdzekļus šajā kontā un ieskaitīt visus ienākošos naudas līdzekļus klienta atvērtajā kontā - par labu īpašniekam. Tajā pašā laikā:

• Novedošā banka, starpniekbanka un saņēmēja (pārveduma banka) ārvalstu valūtas maiņas darījumos tiek uzskatīti par trešajām personām, kas piedalās darījumā.
• Līdzekļu izmantošanas, to pārskaitīšanas un uzglabāšanas kārtība tiek sarunāta, slēdzot līgumu par korespondentkonta atvēršanu.
• Bankas saistībām veikt pārskaitījumu klients sniedz bankai maksājuma uzdevumu. Banka veic maksājumus, pamatojoties uz maksājuma uzdevumu un konta atvēršanas līgumu.

Pārskaitījumi, lai atvērtu kontu, parasti tiek veikti SWIFT sistēmā un aizņem ne vairāk kā vienu stundu. Dažu banku pārskata periodu mehānikadažkārt aizkavē naudas līdzekļu saņemšanu, kuri, izejot caur bankas korespondentkontiem, tiek ieskaitīti klienta kontā vienas dienas laikā un daudz vēlāk nekā pircēja faktiskais pārskaitījums.

Valūtas klīrings kā viens no banku norēķinu veidiem ārējās tirdzniecības operācijās

Šis ir pieņemtais maksājuma veids, pamatojoties uz līgumu starp divu vai vairāku valstu valdībām. Līgumā noteikta saistību un prasījumu obligātā savstarpējā ieskaita.

Mērķi, kas tiek sasniegti ar klīringa norēķinu palīdzību, ir dažādi. Parasti, slēdzot klīringa līgumu, katra valsts risina savus specifiskos uzdevumus. Tas varētu būt:

• uzdevums nodrošināt sabalansētu zelta un ārvalstu valūtas rezervju tērēšanu, izmantojot ārējās tirdzniecības darījumus;
• veids, kā saņemt dažādus aizdevumus ar atvieglotiem nosacījumiem;
• izmanto arī kā pretpasākumu pret nelabvēlīgiem līguma noteikumiem no citām valstīm;
• veicina bezatlīdzības ekonomiskās palīdzības sniegšanu un mērķfinansējumu ekonomiskajā attīstībā atpalikušām valstīm ar pasīvām bilancēm.

Klīringa norēķinu iezīme ir starptautiskās (dārgās) valūtas aizstāšana norēķinos ar klīringa bankām ar iespēju veikt maksājumus nacionālajā valūtā, lai panāktu visu prasību galīgo ieskaitu.

Starptautisko attiecību jomā klīringa norēķiniem ir liela nozīme un tie veicina pilnīgāku nacionālo valūtu izmantošanu, savstarpēju valūtu apmaiņu, lai veiktu strāvumaksājumiem, paredz iespēju izveidot konvertējamību, līgumu ietvaros, nacionālās valūtas.

Valūtas klīringa forma ir atkarīga no līguma dalībniecēm un var būt divpusēji un daudzpusēji līgumi. Spilgts daudzpusējo klīringa norēķinu piemērs ir kādreizējā, vēsturiskā CMEA dalībvalstu asociācija, šobrīd tās ir EEK valstis.

Secinājums

Banku starptautisko maksājumu veidiem ir liela nozīme pasaules ekonomikas attīstībā. Tie regulē maksājumus un saistības saskaņā ar ārējās tirdzniecības darījumiem.

Veicināt ekonomisko, kultūras un biznesa sakaru attīstību starp valstīm.

Tieši proporcionāli valsts ekonomiskās attīstības līmenim nacionālās valūtas konvertējamība ir tirdzniecības darījumu slēgšanas lietderība un noteikumi, banku starptautisko maksājumu formas izvēle.

Visi šie nosacījumi ir sīki jāapspriež starp iesaistītajām pusēm, obligāti ievērojot abpusēji izdevīgas attiecības un tiesību aktus, kas regulē ārvalstu valūtas finanšu attiecības valstī.

Starptautisko banku maksājumu veidi ir jebkura ārējās tirdzniecības darījuma virsotne. Bankas ne tikai regulē maksājumu savlaicīgumu, bet arī darbojas kā sava veida garants notiekošajiem tirdzniecības darījumiem.

Bez banku līdzdalības daudzas tirdzniecības attiecības nebūtu iespējamas. Vienotu noteikumu un dokumentu izmantošana ļauj eksportētājiem un importētājiem – ārējās tirdzniecības tirgus dalībniekiem efektīvi un izdevīgi veiktaktivitātes, tādējādi veicinot starptautiskās ekonomikas attīstību.