Annuity ir maksājumi, ar kuriem mēs saskaramies visur

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2024-01-02 13:59

Mūsdienās daudzi ir pazīstami ar mūža rentes maksājumiem, jo plaši tiek izmantota šāda kredītsaistību atmaksas metode. Tomēr mūža rente nav tikai bankas termins. Tas ir sastopams dažādās jomās – no apdrošināšanas līdz pensijām, kurās ar to apzīmē regulāros maksājumus/maksājumus. Sākotnēji šis vārds apzīmēja gada periodiskumu (no latīņu "annuus" - "ik gadu"). Tomēr mūsdienu interpretācijā skaidras robežas tiek nomazgātas, un mūža rente ir jebkuri regulāri identiski maksājumi (dienas, mēneša, ceturkšņa utt.). Divas galvenās šāda veida maksājumu iezīmes ir samaksātās summas biežums un nemainīgums.

Tomēr ne visas mūža rentes sastāvdaļas ir nemainīgas. Ņemiet, piemēram, līgumu, kas noslēgts ar banku organizāciju. Tātad, piesakoties aizdevumam, aizņēmējs apņemas regulāri (parasti reizi mēnesī) iemaksāt aizdevējam noteiktu līdzekļu apjomu (anuitātes maksājumus), lai atmaksātu kredītu. Šī vērtība ietver abusdaļa no aizdevuma pamatsummas, kā arī procenti par tās izmantošanu. Tie ir tie, kas laika gaitā mainās. Sākotnēji (līdz aizdevuma termiņa vidum) samaksātā procentu summa pārsniedz pamatsummas atmaksu, tad (pēc aizdevuma termiņa vidus) situācija krasi mainās, un lielākā daļa no mūža rentes jau ir aizņēmēja parāds.

Kā šajā gadījumā tiek aprēķināta mūža rente? Lai iegūtu skaidrāku skaidrojumu, ņemsim piemēru. Pieņemsim, ka aizdevuma līgums ir noslēgts ar šādiem nosacījumiem: aizdevuma termiņš ir gads (no 2013. gada 28. novembra līdz 2014. gada 28. novembrim); procentu likme - 20% gadā; aizdevuma summa (pamatsumma) - 150 tūkstoši rubļu. Mūs interesē ikmēneša maksājumu apjoms (annuitāte) un aizdevuma pārmaksa (aizņemto līdzekļu cena). Maksājums, kas jāveic 28. decembrī (un katru turpmāko mēnesi), tiek aprēķināts, pamatojoties uz formulu:

PA_post =R(1 – (1 + i)^{- ) /i, kur}

PA_{post – aizdevuma summa (vai mūža rentes pašreizējā vērtība ir 150 tūkstoši rubļu);}

R – ikmēneša maksājuma summa;

i – mēneša procentu likme (20%/12=1,67);

n – aizdevuma periodu skaits (12 mēneši).

Tādējādi R (vai mūža rente) ir vērtība, kas vienāda ar:

PA_posti/(1 – (1 + i)^-)=1500000,0167/(1 - (1 + 0,0167)^{-12)=13898 rubļi.}

Tagad ir viegli noteikt, cik liela būs kredīta pārmaksa ar mūsu nosacījumiem:

1389812 – 150000=16776.

Šī ir cena, kas jums jāmaksā par bankas naudas izmantošanu. Izmantojot Excel formulu, varat izveidot tabulu, kurā būs uzskaitītas mūža rentes maksājuma sastāvdaļas (procenti un daļa no pamatsummas, ko maksāsit katru mēnesi), atcerieties, ka tās mainās. Tos nav grūti aprēķināt, vienkārši katru mēnesi jāsamazina pamatparāds par jau samaksāto summu un jāreizina ar procentu likmi (kā zināms, tas tiek iekasēts tieši no parāda atlikuma).

Protams, mūža rentes metode bankai nes ievērojamu labumu, jo sākotnēji aizņēmējs maksā galvenokārt procentus, un tikai tad sākas pamatsummas atmaksa. Un jo ilgāk klients atmaksās kredītu, jo vairāk kredītiestāde nopelnīs. Tāpēc bankām īsti nepatīk, ja kredīts tiek atmaksāts pirms termiņa (vēl nesen šajā gadījumā bieži tika iekasēta maksa, kas tika atcelta ar likumu).

Šī mūža rentes maksājumu funkcija (komponentu maiņa) ir raksturīga aizdevumiem. Parasti mūža rente ir tikai noteikta summa, kuras maksājumi tiek veikti noteiktā biežumā. Tā piemērs citās jomās: īre, īre, pensija, amortizācijas iemaksas, apdrošināšanas organizācijas regulāri maksājumi apdrošinājuma ņēmējiem vai, gluži pretēji, apdrošināšanas prēmijas, gada maksa utt.