Parasa galvojums. Vekseļu izsniegšanas veidi un noteikumi

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Drošību, kuras izdošanu un apriti regulē vekseļu likums, sauc par vekseli. Tās mērķis ir skaidrā naudā segt vienas personas (tas ir, parādnieka) parādu citai personai (tas ir, kreditoram). Tiesības uz šāda veida vērtspapīriem var nodot trešajai personai bez emitenta piekrišanas, bet pēc īpašnieka rīkojuma.

Par visu vērtspapīru oriģinālo formu tiek atzīta parādzīme. Tas ir pirmais, agrākais preču apgrozības vērtspapīrs pasaulē, no kura vienā vai otrā pakāpē cēlušies visi pārējie vērtspapīru veidi. Un pats rēķins aizstāja IOU.

Šodien rēķins joprojām ir aktīvs, taču tā vieta vērtspapīru pasaulē ir vairāk nekā pieticīga salīdzinājumā ar obligācijām vai akcijām.

Kāda ir atšķirība

Parāds ir parāda vērtspapīrs, savukārt akcija ir kapitāla vērtspapīrs. Viņus vieno tikai aizņēmuma kapitāls, nevis tā ražošanas vai preču forma.

Parāde atšķiras no obligācijas ar vairākām pazīmēm, kas izriet no reālām formāmto esamība kā vērtspapīri:

- rēķinu var izmantot kā norēķinu vai maksājumu līdzekli, kas obligācijām ir absolūti aizliegts;

- obligāciju emisija ir jāreģistrē valstij, tas nav paredzēts vekseļiem;

- obligāciju var pārdot saskaņā ar pirkuma-pārdošanas līgumu, vekseli var pārdot tikai pēc tās īpašnieka rīkojuma;

- obligācija - emisijas papīrs, vekselim ir privāts raksturs (lai gan tirgū ir daudz vekseļu) utt.

Divu veidu rēķini

Tie ir vispāratzīti veidi - parādzīme un vekselis.

Pirmais, ko dažreiz sauc par solo parādzīmi, ir beznosacījuma (vai beznosacījuma) pienākums samaksāt kreditoram naudas parādu. Un tikai uz likumprojektā norādītajiem noteikumiem. Faktiski šī ir maksātāja IOU.

Parādzīme tiek izsniegta uz preču darījuma pamata, ja pircējam nav apmaksai nepieciešamās summas. Tā vietā tiek izsniegts šis vērtspapīrs, par kuru pārdevējam pēc noteikta laika būs jāsaņem parādzīmē norādītā summa. Termiņa beigās vekseļa turētājs uzrāda pircējam (tas ir, parādniekam) vekseli, saņem savu naudu. Un parādnieks saņem šo nodrošinājumu, kas tagad tiek uzskatīts par izpirktu. Parādzīme tiek izdota uz kreditora vārda.

Otrais vekselis, ko sauc par vekseļu, ir beznosacījuma izdevējas rīkojums savam parādniekam ar nosacījumu samaksāt dokumentā noteikto summu trešajai personai (vekseļa turētājam). Tas ir, tulkojumsvekselis ir rakstisks dokuments, kas satur rīkojumu pārskaitīt norādīto summu trešajai personai.

Vekseļa nozīme ir skaidra no nosaukuma - tas pārceļ parādu no vienas personas uz otru. Vairumā gadījumu atvilktne (tas, kas izsniedz papīru) vienlaikus ir vienas personas parādnieks un otras kreditors. Tāpēc vekselis nosaka, ka parādniekam ir jāmaksā nevis maksātājam, bet gan tieši kreditoram.

Sīkāka informācija par rēķinu kā nodrošinājumu

Jebkurš nodrošinājums ir stingri formāls dokuments. Tāpēc jebkura veida vekseļa izsniegšana ir pakļauta īpašiem noteikumiem.

Detalizēta informācija par parādzīmi:

- vekseļa atzīme, tas ir, norāde, ka šī ir "vekseļa";

- pienākums samaksāt noteiktu summu nav nosacīts;

- summa norādīta cipariem un vārdiem (labojumi padara darbu nederīgu);

- parāda samaksas laiks;

- tikšanās vieta ar turētāju;

- maksājuma saņēmēja vārds un adrese (vai pēc kura pasūtījuma tiks veikts maksājums);

- likumprojekta sastādīšanas vieta un pilns datums;

- atvilktnes paraksts (tikai ar roku rakstīts).

Vekseļa rekvizīti atšķiras tikai vekselī (“vekseļi”), beznosacījuma prasībā samaksāt noteiktu summu uz šī papīra, kā arī maksātāja vārdu un viņa atrašanās vietu.

Rēķina rekvizīta summa

Gan parādzīmē, gan vekselī norādīta parāda summacipariem un dublētiem vārdiem. To nesakritības gadījumā rēķins tiek uzskatīts par izsniegtu par vārdiem norādīto summu. Ja ir vairāki, tiek piemērota mazākā summa. Normatīvās prasības neļauj dalīt parādu vairākās daļās vai termiņos. Par vekseli tiek atzīts par abstraktu pienākumu samaksāt noteiktu summu neatkarīgi no tā izsniegšanas iemesla.

Atļauts izrakstīt rēķinu ar norādīto summu ar procentiem. Tos var iekļaut kopējā maksājumā vai norādīt atsevišķi. Turklāt procentu likme būs spēkā, ja vekseļa uzrādīšanas brīdī vai noteiktā laika posmā no uzrādīšanas ir norādīts maksājuma datums. Citos gadījumos, pat ja likme ir norādīta, maksātājam ir tiesības nemaksāt procentus.

Parādnieka adrese un vārds

Ja rēķina maksātājs ir reģistrēta juridiska persona, tad kā rekvizīts jānorāda pilna juridiskā adrese un nosaukums. Ja parādnieks ir fiziska persona, tad tiek norādīts pilns viņa vārds, uzvārds un patronīms, kā arī reģistrācijas vieta un pases dati. Parādzīmei ar to pietiek. Vekselā devējs un parādnieks ir dažādi cilvēki. Tāpēc šajā dokumentā informācijai ir pievienota gan otrā adrese, gan personas vārds.

Maksājuma nosacījums

Parādnieks izsniedz vekseli, tāpēc viņš ieraksta avīzē savu pienākumu samaksāt nepieciešamo summu.

Vekseļu izsniedz kreditors maksātājam, bet ar nosacījumu samaksāt parādu trešajai personai - rakstītāja kreditoram. Līdz ar to vekselis satur nevis saistības, bet gan prasību samaksāt parādu.

Parasa termiņi

Tiesību akti tie ir noteikti šādi:

- "Pēc prezentācijas." Tas ir, tiklīdz tiek uzrādīts rēķins, tiek veikts maksājums. Tam jānotiek gada laikā no vekseļa izdošanas dienas, ja vien tajā nav norādīts konkrēts datums. Kavēšanās gadījumā rēķins kļūst nederīgs.

- "Noteiktā laikā pēc prezentācijas." Parāda samaksa notiek pēc norunātā laika pēc uzrādīšanas datuma. Tas jāieraksta vekseļa priekšpusē. Šī atzīme būs faktiskā piekrišana parāda atgriešanai vai protesta diena akceptā.

- "Noteiktā laika posmā no sastādīšanas" - atgriešana notiek pēc noteiktā dienu skaita no likumprojekta sastādīšanas datuma.

- "Noteiktā dienā" - parāda samaksa jāveic nodrošinājumā norādītajā dienā.

Termiņa neesamības gadījumā vekseli var iesniegt apmaksai gada laikā no tā noformēšanas dienas. Ja uz papīra vienlaikus nav norādīts apmaksas datums un termiņš, rēķins ir nederīgs.

Parāda dzēšanas vieta

Ja nodrošinājumā nav norādīts citādi, maksājuma vieta ir parādnieka atrašanās vieta. Ja rēķinā nav norādīta apmaksas vieta un maksātāja atrašanās vieta, tad tas zaudē spēku. Kā arī ar norādītajām vairākām norēķinu vietām.

Papīra sastādīšanas datums un vieta

Parādnieka atrašanās vieta un vekseļa reģistrācijas vieta nedrīkstsakrīt. Savukārt, ja vekseļa formā nav norādīta noformēšanas vieta, tad papīrs uzskatāms par izdotu vietā, kas atrodas blakus parādnieka vārdam. Ja rēķinā nav nevienas no norādītajām vietām vai tā nav, tad nodrošinājums tiek atzīts par nederīgu.

Rēķina sastādīšanas datums ir ļoti svarīgs atribūts, jo ar to sākas rēķinā norādītā maksājuma termiņa un saistību perioda atpakaļskaitīšana. Tas tiek anulēts, ja norādīts nereāls apkopošanas datums.

Paraksts

To ievieto zem parādnieka pilna vārda un atrašanās vietas labajā apakšējā stūrī un tikai ar roku. Ja dokumentu paraksta juridiska persona, tad papildus viņa parakstam ir nepieciešams galvenā grāmatveža paraksts un uzņēmuma zīmogs. Rēķina nederīgums tiks atzīts, ja nebūs paraksta/parakstu. Un arī tad, ja dokumentu parakstījušas neeksistējošas personas vai tādas, kurām nav paraksta tiesību.

Garantijas

Gan vekselim, gan vekselim noteikumi paredz papildu garantijas samaksu par akceptētu vērtspapīru, izsniedzot vekseļa galvojumu (aval). To nodrošina trešā persona (visbiežāk banka) gan galvenajam maksātājam, gan jebkurai citai personai, kas ir atbildīga par rēķinu.

Aval ir īpašs uzraksts dokumenta priekšpusē vai uz papildu lapas (kopā). Tajā norādīts: kam izsniegta bankas garantija, tās izsniegšanas datums un vieta. Un arī uzliek bankas zīmogu un tās pirmo amatpersonu parakstus. "Uzskatiet par aval" - šis izteiciens ir atzīts par klasiku. Bet var izmantot jebkuru citu, pēc nozīmes piemērotu.

Vekseļa galvotājs (avalist) ir atbildīgs solidāri. Ja galvotājs samaksāja par papīru, tad viņam pāriet no dokumenta izrietošās tiesības.

Tikai finanšu iestāde var darboties kā galvotājs. Tas ir, fiziska un pat juridiska persona, lai cik maksātspējīga tā būtu, nevar dot vekseļa galvojumu.

Ko dod garantija

Ir vairāki iemesli, kas neveicina rēķinu aprites attīstību mūsu valstī. Šeit ir daži no tiem:

- neuzticēšanās personām (fiziskām vai juridiskām), kas izdevušas rēķinu;

- krāpšanas iespēja;

- mūsu valstī nav rēķinu fiksēšanas un uzskaites sistēmas;

- nav noteikti noteikumi un noteikumi rēķina summas ātrai piedziņai no galvenā maksātāja, kurš atteicās maksāt (vai viņa maksātnespēja) utt.

Mūsu likumdošana nosaka, ka vekselis starp citiem vērtspapīriem atrodas zemākajā pozīcijā, un tas nodrošina, ka atvilktnes bankrota gadījumā zaudējumu atlīdzināšanas lieta būs pēdējā rindā.

Tiesvedības procedūras par šādām finansiālām prasībām ievelkas ļoti ilgi, un neviens nedod garantiju par pozitīvu iznākumu. Tāpēc kreditori cenšas sevi vēl vairāk aizsargāt, izdodot aval. Neatkarīgi no tā, kādam nolūkam vekselis tiek noformēts, avalieris kļūst par vekseļa dalībnieku. Un par tiesībām, kas ir līdzvērtīgas citiem dokumenta parakstītājiem.

Ar ko riskē saņēmējs

Savādi, bet vekseļa garantija nedod 100% garantiju naudas atgriešanai. Tāpēc, sastādot dokumentu, ir jāievēro vairāki noteikti noteikumi. Tie palīdzēs samazināt iespējamās nepatikšanas. Maz ticams, ka no visiem izdosies atbrīvoties, iespējams, tāpēc rēķins tiek uzskatīts par augsta riska vērtspapīru.

Pirmkārt, nepieciešams konsultēties ar augsti kvalificētu juristu, kurš pārzina visas likumprojektu likumdošanas nianses. Viņš sāk darbu, pārbaudot nodrošinājuma reģistrāciju un garantiju par to. Jebkāda drukas kļūda, drukas kļūda vai datu neprecizitāte var būt iemesls, kāpēc atvilktne atteiksies maksāt ar uzrakstu "formas defekts".

Otrkārt, advokāts pārbauda galvotāju. Turklāt maksātspēja nav galvenais. Jums jāpievērš uzmanība organizācijas (firmas) statūtiem. Dažkārt likuma formā tiek fiksēts noteikums par darījumu aizliegumu, kas saistīti ar vekseļa galvojumu. Un, ja tomēr kāda šādas organizācijas (firmas) amatpersona parakstīja parādzīmi, tad atbildība par avālu gulstas uz viņu. Tiesa, pilnvaru pārsniegšana tiks sodīta. Ir gadījumi, kad avālu var dot tikai uzņēmuma vadītājs, un pat viņa pirmajam vietniekam šādu tiesību nav. Protams, šādas personas sniegtā garantija arī rada nopietnas grūtības.

Šeit jāpiebilst, ka avalists vienmēr riskē parakstīt parādzīmi. Galu galā uzņēmums (vai privātpersona), kas izrakstīja rēķinu un no tā atteicāssamaksu, visu atbildību novelk uz galvotāju. Krievijas tiesību akti šajā ziņā vienmēr ir nelokāmi. Pat ja tiek pierādīts, ka atvilktājam sākotnēji bijis ļauns nolūks un viņš ar savu rīcību vēlējies maldināt galvotāju, pat tas neatbrīvos viņu no atbildības. Tas ir, jums joprojām ir jāsamaksā parāds.

Rēķinu iegāde

Šī procedūra tiek uzskatīta par vienu no uzticamākajām un populārākajām līdzīgu finanšu instrumentu vidū vērtspapīru tirgū. Rēķina iegāde ir ne tikai ienesīgs maksāšanas līdzeklis, bet arī iespēja veiksmīgam ieguldījumam.

Ienākumi var nest tā sauktos rēķina procentus. Tie tiek iekasēti no parāda summas, kas norādīta parādzīmē. Procentu vekseļi tiek izsniegti tikai "pieredzēšanas brīdī", "apskates brīdī, bet ne agrāk par zināmu datumu", kā arī "noteiktā laika periodā no uzrādīšanas". Aprēķins tiek veikts par visu periodu (dienu skaitu), kad nodrošinājums atrodas vekseļa turētāja rokās. Perioda sākuma datums ir likumprojekta sastādīšanas datums vai dokumenta tekstā ierakstītais numurs. Turklāt Civilkodekss nosaka, ka atpakaļskaitīšana sākas no nākamās dienas no aprakstītajiem datumiem. Un Krievijas Banka sniedz šādu skaidrojumu: rēķina faktiskās izvietošanas diena nav iekļauta rēķina procentu norēķinu periodā.

Procentu perioda beigu datums ir dzēšanas datums (ieskaitot). Protams, periods, par kuru tiek aprēķināti procenti, nevar būt garāks par termiņu, kas atļauts nodrošinājuma uzrādīšanai samaksai.

Kamkurš maksā procentus par rēķinu, ir ieviesta noteikta kārtība vērtspapīra apgrozības dienu skaita noteikšanai mēnesī. Tos aprēķina šādi:

- ja procenti tiek uzkrāti pirmajā mēnesī - no šī mēneša sākuma līdz pēdējai dienai;

- ja maksājamie procenti tiek uzkrāti prezentācijas mēnesī - no kārtējā mēneša pirmās dienas līdz uzrādīšanai norādītajai dienai;

- ja kādā citā mēnesī - kalendāro dienu skaits.