Atbilstība: kas tas ir? Definīcija, apraksts

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Sarežģītajos Rietumu sankciju politikas apstākļos pret mūsu valsti atbilstības kontrole kļūst par vienu no svarīgiem instrumentiem banku sektora vadības sistēmā. Kas ir atbilstība? Kam ārvalstu biznesa partneri pievērš uzmanību, runājot par atbilstības procedūrām Krievijas uzņēmumos? Un kādas priekšrocības tie sniedz? Mēģināsim to izdomāt.

Izskata vēsture

Viss sākās ar Krievijas pievienošanos PTO (Pasaules Tirdzniecības organizācijai). Ir notikušas daudzas izmaiņas, kas nav redzamas ar neapbruņotu aci. Piemēram, vietējiem uzņēmumiem un organizācijām sāka piemērot starptautiskos standartus, lai ieviestu standartus cīņai pret nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu, korupciju, teroristu organizāciju finansēšanu un citām atbilstības sistēmas jomām (kas ir atbilstība, tiks apspriests tālāk).

Kas ir atbilstība?

Tā ir komercorganizāciju īstenotā valsts teritorijā spēkā esošo likumu, standartu un noteikumu ievērošana, kuras mērķis irkorupcijas novēršana. Citiem vārdiem sakot, atbilstība ir jebkuras organizācijas darbības atbilstība kodeksu un noteikumu kopumam, ko paredz attiecīgās ekonomikas nozares regulatori. Mūsdienās atbilstības kontroles sistēmas klātbūtne organizācijā ir nepieciešamība, veicot uzņēmējdarbību, lai novērstu riskus (jo īpaši reiderisma pārņemšanu) un aizsargātu uzņēmuma reputāciju. Tas ir, tas ir sava veida pamats, uz kura tiek veidota jebkuras organizācijas kontroles sistēma, un viena no vissvarīgākajām vadības daļām.

Mūsdienu realitāte ir tāda, ka atbilstības noteikumu neievērošana noved pie biznesa zaudēšanas. Tomēr šīs sistēmas pielāgošana iekšējai kārtībai un noteikumiem patiesībā ir ārkārtīgi sarežģīta.

Kāda jēga?

Jebkura mūsdienu organizācija savā darbībā uzņemas vairāku veidu kontroli pār tehniskajiem, cilvēkresursiem un administratīvajiem resursiem, lai nodrošinātu atbilstību normatīvajiem aktiem un prasībām. Tie tiek veidoti uzņēmuma dibināšanas laikā, noformējot normatīvos dokumentus un izstrādājot organizācijas vadības principus. Taču, biznesa procesiem kļūstot sarežģītākiem un uzņēmumam pieaugot, kļūst arvien grūtāk ievērot noteiktās normas un noteikumus.

Tehnoloģisko procesu izaugsmei, preču sortimenta paplašināšanai un jaunu ieviešanai, efektivitātes paaugstināšanai, personāla paplašināšanai nepieciešama kompleksa vadības sistēma.

Kāpēc ievērot atbilstību

No vienas puses, jūs varat uzrādīt labus rezultātus, bet, no otras puses, neizturēt pārbaudiregulējošām iestādēm un saņem nopietnus sodus un citas nepatikšanas. Tas ir tā sauktais regulējošais risks, kas noved pie tirgus daļas zaudēšanas, pieprasījuma, pārdošanas apjomu samazināšanās utt. Paralēli tam parādās arī juridiskie riski. Piemēram, finansiālās aktivitātes rādītāju samazināšanās gadījumā aizņēmējs var vērsties ar prasību atmaksāt parādu pirms termiņa.

Izrādās, ka ir jāievēro noteikumi un noteikumi, kas sākotnēji parādījās organizācijā. Un mums ir nepieciešams arī cilvēks, kurš ir atbildīgs par to, lai pirms to piemērošanas uzsākšanas topošajai jaunajai normai vai noteikumam tiktu ieviesta tehnoloģija, kas ļauj turpināt biznesa attīstību, bet jau atbilstoši ieviestajām normām un prasībām. Ārvalstīs šo funkciju veic īpašs atbilstības menedžeris.

Prasības sistēmas dokumentiem

Jebkuram jaunam rīkojumam vai regulējumam pirms ieviešanas ir jāveic virkne darbību. Tas ir:

• Izskats (projekta izstrāde).
• Apstiprināšana (sastādītā dokumenta parakstīšana).
• Stājas spēkā.
• Transformācija (plānota vai pēkšņa parametru maiņa).
• Dokumenta atcelšana (ar jaunu vai cita iemesla dēļ).

Izveidot jaunas organizācijas darbības pēc analoģijas ar esošajām ir par atbilstību atbildīgā vadītāja uzdevums (tulkojumā no angļu valodas - atbilstība, atbilstība, piekrišana). Un tas nozīmē, ka šim darbiniekam ir jābūt ar lielu prasmju, iemaņu un zināšanu kopumu, jāpiedalās dokumentālās bāzes veidošanā un jāuzrauga personāla apmācības jautājumi. Viņš arīvar attaisnot papildu budžeta izdevumus jauna administratīvā dokumenta ieviešanai, ja nepieciešams.

Atbilstības definīcija banku sektoram

Šajā nozarē jēdziens "atbilstība" ietver informācijas sniegšanu mātes organizācijai - Krievijas Bankai stingri noteiktā termiņā. Kā arī finanšu un kredītorganizāciju un to darbinieku iesaistes jebkāda veida nelikumīgās darbībās izslēgšana.

Kas ir atbilstības kontrole bankās? Tas ir īpaši definētu funkciju kopums, kas ir sadalīts obligātajās un neobligātajās. Pirmie ietver likumdošanas normas, kuru neievērošana noved pie reputācijas zaudēšanas un gandrīz vienmēr tiek uzlikti sodi. Otrajā ietilpst organizācijas vadības un funkciju rīkojumi, kuru izpilde ir saistīta ar biznesa partneru cerībām.

Ņemot vērā aprakstītās iespējas, atbilstības sistēma bankā būtu jāpārvalda drošības dienestam. Taču patiesībā šī sistēma gandrīz vienmēr ir daudzlīmeņu, tāpēc lielākā daļa tās funkciju ir sadalītas starp strukturālajām nodaļām.

Ievada funkcijas

Atbilstības kontroli Krievijas bankās regulē Krievijas Bankas noteikumi Nr. 242-P, Nr. 06-29/PZ-N un vairāki citi dokumenti.

Tie norāda, ka katrs kredītiestādes darbinieks ir jāiesaista šīs sistēmas funkciju veikšanā savos amata aprakstos unkompetences. Par sistēmas ieviešanu atbild īpašs darbinieks.

Sistēmas izveidei ir šādi mērķi:

• Krāpšanas un korupcijas apkarošana.
• Ar ārējo (iekšējo) standartu neievērošanu saistīto risku identificēšana (tie ir atbilstības riski).
• Atbilstība starptautiskajiem standartiem un Krievijas tiesību aktiem.
• Atbildēšana uz klientu sūdzībām.
• Atbilstība informācijas drošības principiem.

Aprakstīto funkciju ieviešanai banku organizācijās jāizmanto personas informācijas sistēmas un platformas, lai būtu iespējams sistematizēt uzraudzības un turpmākās analīzes procesu.

Uzdevums automatizēt atbilstības kontroli bankās (kas aprakstīts iepriekš) pašlaik ir prioritāte lielākajai daļai banku. Turklāt šī sistēma prasa skaidru uzņēmuma darbības organizēšanu – iespējamās problēmas ir jāidentificē un jāatrisina reāllaikā un pēc iespējas ātrāk.

Banku sistēmas atbilstības kontroles principi

Atbildīgā persona par sistēmas ieviešanu bankā (vadītājs), piesaista darbiniekus un organizē darbu, lai ievērotu ārējos noteikumus un prasības, iekšējos un identificētu atbilstības risku (tas ir prioritārs uzdevums atbilstības kontrolē).

Sistēmas pamatprincipi ir šādi:

• Bankas īstenotā atbilstības politika ir jāapstiprina direktoru padomei, kas, savukārt, noteiktos intervālosnovērtē tā efektivitāti.
• Organizācijai ir jāpiešķir sistēmai nepieciešamais resursu apjoms.
• Par sistēmas darbību atbildīgajam vadītājam ir pienākums organizēt atbilstības nodrošināšanā iesaistītā personāla apmācības (kas ir atbilstība, tika aprakstīts iepriekš).
• Par sistēmas ieviešanu un darbību atbildīgajai personai uzņēmumā ir jābūt augstam statusam (piemēram, jāatskaitās tieši vadītājam vai jābūt izpildinstitūciju loceklim).
• Dažus atbilstības kontroles uzdevumus var veikt, izmantojot ārpakalpojumus (šajā gadījumā kontroli veic atbildīgais vadītājs vai bankas organizācijas vadītājs).

Sistēmas funkciju ieviešana dažkārt saskaras ar pretestību bankā. Visbiežāk tas notiek, piemēram, sakarā ar lēmumu nošķirt vienu vai vairākus neuzticamus partnerus vai klientus, kas no pirmā acu uzmetiena ir pretrunā ar banku organizācijas finansiālajām interesēm.

Bet tajā pašā laikā atbilstības darbs (tulkojumā no angļu valodas, kā minēts iepriekš - atbilstība, atbilstība, piekrišana) ir vērsts uz bankas reputācijas aizsardzību, tātad arī uz tās finansiālajiem panākumiem. Turklāt šīs sistēmas ieviešana vienkāršo mijiedarbību ar partneriem no ārvalstīm, jo viņu prasību galvenais punkts ir atbilstības politikas esamība, kas ir atzīta norma gandrīz visās valstīs.

Atbilstības sistēmas politika

Gandrīz katra banku organizācija to izstrādā. Tas sastāv no sekojošā. Šī ir politika:

• Korporatīvā uzvedība (tas ir, vispārīgs dokuments, kas izstrādāts, lai regulētu darbinieku uzvedības standartus un darba pienākumus).
• Korupcijas un terorisma finansēšanas apkarošana (dokuments, kas izstrādāts, lai novērstu negodprātīgi iegūto vai nopelnītu līdzekļu iekļūšanu un terorisma finansēšanu).
• Mērķis ir interešu konfliktu risināšana (dokumenti, kas nosaka uzvedības standartus interešu konflikta gadījumā.
• Mijiedarbība ar regulatoriem un uzraudzības iestādēm (minimizē iespējamos sarežģījumus un nodrošina efektīvu un pilnīgu mijiedarbību).
• Kontrolēt darījumus un vērtspapīru pirkumus.
• Saņemiet klientu sūdzības un rīkojieties.
• Datu konfidencialitāte un neizpaušana (lai nekaitētu organizācijai).
• Klienta identifikācijas termiņš.

Saraksts ir diezgan vispārīgs. Katrai organizācijai ir tiesības pievienot vai noņemt jebkuru no aprakstītajiem notikumiem.

Atbilstība Sberbank

Vienā no lielākajām banku organizācijām valstī katrs darbinieks ir iesaistīts atbilstības funkciju īstenošanā sava amata apraksta ietvaros.

Šīs sistēmas funkciju ieviešanai nepieciešama visu banku procesu automatizācija. Sberbank šajā nolūkā aktīvi sadarbojas ar CIO birojiem. Piemērs ir IT platforma, kuras pamatā ir Oracle. Tas dod iespēju sistematizēt finansiālā stāvokļa uzraudzības procesus unoptimizēt bankas organizācijas struktūru.

Pirms dažiem gadiem stājās spēkā likums, saskaņā ar kuru visām pasaules banku organizācijām ir pienākums nodot Amerikas nodokļu dienestam visus datus par tā nodokļu maksātāju kontiem. Sberbank ir ieviesusi šādu produktu un turpmāk pielāgos to Krievijas tirgum.