Maksājuma uzdevums: aizpildīšanas pasūtījums, mērķis

2024 Autors: Howard Calhoun | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 10:35

Maksājuma uzdevums ir minēts Centrālās bankas 2012. gada noteikumos Nr. 383-P. Šis norēķinu dokuments ir izveidots bankas iestādē, lai veiktu daļēju naudas līdzekļu pārskaitījumu. Sīkāk apsveriet maksājuma uzdevuma funkcijas.

Vispārīga informācija

Maksājuma uzdevuma noformēšanai nepieciešams daļējs maksātāja akcepts un nepieciešamās naudas summas neesamība kontā. Šis dokuments banku praksē tiek apzīmēts kā rīkojums, kas nav izpildīts līdz noteiktam laikam.

Maksājuma uzdevuma izsniegšanas kārtība ir līdzīga norēķinu dokumentu aizpildīšanas kārtībai.

Visām dokumenta kopijām jābūt ar bankas zīmogu, atbildīgās amatpersonas parakstu un datumu. Pirmais eksemplārs ir apliecināts ar bankas darbinieka parakstu. Maksājuma uzdevuma veidlapai ir kods 0401066.

Nianses

Maksājuma uzdevuma priekšpusē ir uzraksts "daļējs maksājums". Otrā pusē atbildīgais bankas darbinieks izdara ierakstu par daļēju pārskaitījumu. Jo īpaši tiek norādīts maksājuma numurs, pasūtījuma numurs un datums, summa un atlikuma summa. Šie dati ir apliecināti ar darbinieka parakstu.

Krātuvedokumenti

Pārskaitot līdzekļus, pasūtījuma pirmais eksemplārs, ar kuru tika veikts maksājums, paliek bankas dokumentos. Pēdējais eksemplārs tiek izmantots kā pielikums maksātāja konta izrakstam.

Veicot pēdējo maksājumu par pasūtījumu, pirmais pasūtījuma eksemplārs kopā ar šī pasūtījuma pirmo eksemplāru tiek glabāts bankas dokumentos. Atlikušās kopijas tiek izsniegtas maksātājam kopā ar pēdējo kases ordera eksemplāru, kas pievienots izrakstam no l/s.

Norakstāmais dokuments

Jāatzīst, ka kases orderis līdzekļu norakstīšanai banku praksē tiek izmantots diezgan reti. Finanšu organizācijas automatizētajā sistēmā tiek izveidots dokuments un tiek izvēlēts konkrēts darbības veids:

• Maksājums piegādātājam.
• Norēķini par kredītu/aizdevumu.
• Nodokļu maksājuma pārskaitīšana.
• Atmaksa pircējam.
• Citi norēķini ar darījumu partneriem.
• Pārskaitījums uz cita uzņēmuma kontu.
• Algu saraksts.
• Līdzekļu pārskaitījums atbildīgajai personai.
• Vēl viena bezskaidras naudas līdzekļu norakstīšana.

Maksājuma uzdevuma aizpildīšana debetēšanai tiek veikta, pamatojoties uz bankas izrakstu. Reģistrējoties tiek uzskatīts, ka pārskaitījums jau ir veikts un to apliecina attiecīgie dokumenti.

Pasūtījums naudas saņemšanai

Tas tiek izsniegts uz papīriem, kas atšķiras no ienākošā pasūtījuma. Jāņem vērā, ka tiek izmantoti maksājuma uzdevumi naudas saņemšanai un rīkojumiar gandrīz tādu pašu frekvenci.

Tāpat kā iepriekšējā gadījumā, veidojot dokumentu, tiek izvēlēts atbilstošais darbības veids:

• Maksājums no pircēja.
• Norēķini par kredītu/aizdevumu.
• Piegādātāja atmaksa.
• Citi norēķini ar darījumu partneriem.
• Ieņēmumi no pārdošanas no banku aizdevumiem un maksājumu kartēm.
• Līdzekļu vākšana.
• Ārvalstu valūtas iegāde.
• Ieņēmumi no ārvalstu valūtas pārdošanas.
• Citi bezskaidras naudas pārskaitījumi.

Piemērs

Apskatīsim naudas līdzekļu iekasēšanai izmantotā rīkojuma iezīmes. Šajā dokumentā nav iekļauta maksājuma informācija. Līdzekļi tiek pārskaitīti starp naudas kontiem. Norādot atbilstošu vienumu, varat atlasīt vienu no konta "Pārskaitījumi ceļā" apakškontiem 57.

Skaidras naudas iekasēšanas operācijas laikā tiek ģenerēts darījums:

- dB kan. 51 cd sc. 57 - pēc bankas kontā iemaksātās summas.

Nauda nonāk kontā 57, kad inkasācijas darījumu atspoguļo attiecīgā veida kases orderis (izdevumu orderis). Tajā pašā laikā, kad tas ir izvēlēts un norādīts atbilstošais konta apakškonts 57, tiek veikta grāmatošana:

- dB kan. 57 cd sc. 50 - par iekasēto līdzekļu summu.

Dizaina funkcijas

Ja tiek veikts daļējs maksājums visos pasūtījuma gadījumos:

• Bankas informācija.
• Veikto darījumu skaits.
• Atbildīgās amatpersonas paraksts.

Pirmais eksemplārs ir jāapliecina bankas organizācijas darbiniekam, kurš kontrolēja pasūtījuma izpildi. Uzraksts par daļēju samaksu jānorāda augšpusē, priekšpuses labajā pusē.

Maksājuma uzdevums

Tas ir norēķinu dokuments, kurā izteikts konta turētāja rakstisks rīkojums, kas nosūtīts banku organizācijai pārskaitīt noteiktu summu uz saņēmēja kontu. Pēdējo var atvērt šajā vai citā bankā.

Rīkojuma izpilde tiek veikta likumā noteiktajā termiņā vai citā, īsākā termiņā, ja tas ir paredzēts konta apkalpošanas līgumā vai nosaka muita.

Šis maksājuma dokuments tiek izmantots līdzekļu pārskaitīšanai:

• Preču piegādei, pakalpojumu sniegšanai, darbu veikšanai.
• Jebkura līmeņa budžetam, ārpusbudžeta līdzekļiem.
• Aizdevuma/aizdevuma atgriešanas/noformēšanas, aizņemto līdzekļu procentu maksāšanas nolūkos.
• Citiem līgumā vai likumā paredzētajiem mērķiem.

Saskaņā ar pamatlīgumu pasūtījumu var izmantot pakalpojumu, darbu, preču avansa (priekšapmaksas) pārskaitīšanai vai periodisku norēķinu darījumu veikšanai. Dokumentu var uzrādīt 10 dienu laikā (kalendārs). Atpakaļskaitīšana sākas nākamajā dienā pēc izrakstīšanas datuma.

Maksājuma uzdevums un maksājuma uzdevums: atšķirības

Šiem diviem dokumentiem ir viena kopīga iezīme. Gan pasūtījums, gan pasūtījums tiek izmantoti kā izpildes veidsdarījumiem, kas ietver daļējus maksājumus. Tomēr dokumentiem ir būtiskas atšķirības.

Pirmais ir tas, ka maksājuma uzdevumu nevar izmantot, lai pilnībā apmaksātu rēķinu vai kvīti. Savukārt maksājuma uzdevums parasti veic tieši šādu funkciju.

Maksājuma uzdevums ir tiešs naudas pārskaitījums. Tajā pašā laikā nav sagaidāms, ka banku organizācijas klients izdos rīkojumu veikt norēķinu darījumu. Maksājuma uzdevums savukārt paredz pārskaitīt uz bankas struktūru tiesības pārskaitīt naudu no klienta konta uz citu kontu.

Maksājuma rīkojumu var izmantot, piemēram, tiesu iestādes. Iestādes vēršas banku organizācijā ar lūgumu debetēt noteiktu summu no parādnieka konta par labu citai personai vai jebkurai struktūrai. Tajā pašā laikā konta īpašnieks netiek iepriekš informēts par operācijām, kas tiks veiktas ar viņa naudu. Viņš var uzzināt par pārskaitījumu pēc naudas pārskaitīšanas, tas ir, pēc pasūtījuma izpildes. Piemēram, tas var būt SMS paziņojums. Viņš var neuzzināt par operāciju, kamēr nav apmeklējis bankas struktūru (ja, piemēram, mobilā banka nav instalēta).

Attiecīgi maksājuma uzdevums un instrukcija ir dažāda satura dokumenti. Tos var izpildīt neatkarīgi vienu no otra vai būt savstarpēji saistīti norēķinu vērtspapīri.